¿Cuál es la diferencia entre un abogado fiscal y un contador público?

Las obligaciones fiscales afectan a todos los que trabajan y ganan un sueldo. Sin embargo, ciertos profesionales están capacitados para ofrecer asistencia en la preparación de los impuestos y en la superación de los desafíos fiscales. Los contadores públicos y los abogados especializados en impuestos desempeñan funciones diferentes para ayudar a las empresas y a los particulares a mantener registros fiscales precisos, realizar pagos correctos y mantener relaciones positivas con los agentes del Servicio de Impuestos Internos (IRS).

En este artículo, explicamos las principales diferencias entre un abogado fiscal y un CPA, al tiempo que respondemos a las preguntas más frecuentes sobre cada profesión.

¿Cuál es la diferencia entre un abogado fiscal y un contador público?

Aunque ambos profesionales pueden ayudarle a preparar los documentos fiscales y asesorarle sobre las obligaciones tributarias, los abogados fiscales son profesionales del derecho formados en la legislación fiscal, mientras que los contables son contables con un alto nivel de formación y credenciales relevantes para los aspectos financieros de los informes fiscales.

Un abogado fiscal tiene una licencia para ejercer en un determinado estado (o estados, para algunos abogados). Ayudan a los particulares y a las empresas en casos legales relacionados con problemas como impuestos atrasados no pagados o embargos de propiedades. Un abogado fiscal puede actuar como enlace entre un cliente y el Servicio de Impuestos Internos, a menudo minimizando las sanciones o negociando las condiciones de pago.

Los CPA son profesionales de la contabilidad que pueden preparar los impuestos para maximizar los activos y reducir las obligaciones fiscales de un cliente. Los CPA reciben una rigurosa formación empresarial y monetaria para poder actuar como asesores financieros. Un CPA puede ayudar a preparar los impuestos para individuos y empresas con obligaciones fiscales más complejas, como las finanzas de la empresa, el divorcio y los pagos de manutención de los hijos o las propiedades.

¿Qué es un abogado fiscal?

Un abogado fiscal es un profesional del derecho formado en la legislación fiscal y en los precedentes judiciales en materia de impuestos. Antes de convertirse en un abogado fiscal, deben aprobar un examen estatal para ejercer la abogacía. Los abogados fiscalistas se especializan en la defensa de clientes con problemas fiscales que requieren procedimientos legales. También pueden ayudar a las empresas a cumplir con las normas del IRS en su estado o en otros lugares si la empresa opera en varios estados.

Dado que los abogados fiscales están plenamente autorizados a ejercer la abogacía, pueden presentar demandas y defender a sus clientes en los tribunales. Consultan con los jueces y también pueden ponerse en contacto directamente con Hacienda en nombre de un cliente.

Un abogado fiscal puede ser responsable de cualquiera de las siguientes tareas:

  • Negociar un acuerdo legal en relación con la disputa fiscal de un cliente
  • Proporcionar documentación de los registros financieros de un cliente
  • Defender a un cliente basándose en los precedentes legales y sus situaciones individuales
  • Investigación de las leyes fiscales a nivel nacional y estatal
  • Consultar con otros profesionales del derecho sobre el caso fiscal de un cliente

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¿Qué es un CPA?

Un CPA, o contable público certificado, es responsable de una serie de preparaciones financieras tanto para clientes individuales como para empresas, incluidas las declaraciones de impuestos. Los CPAs también actúan como asesores financieros, ayudando a los clientes con las decisiones que afectan a sus inversiones y obligaciones fiscales.

Después de obtener su título en contabilidad o en un campo relacionado, los contadores públicos deben pasar un examen que los certifica para asumir responsabilidades adicionales a las de un contador. También deben obtener 120 horas de créditos de formación continua cada tres años.

Los CPA están certificados para presentar informes para la Comisión de Valores y Bolsa, que son necesarios para las empresas que cotizan en el mercado de valores. También pueden realizar auditorías y analizar registros financieros, centrándose en la parte contable de la preparación de impuestos.

Los CPA son responsables de las siguientes actividades:

  • Preparación de informes financieros certificados para clientes empresariales
  • Asesorar a los clientes sobre las oportunidades de maximizar las deducciones en sus impuestos
  • Optimizar las prácticas de contabilidad de una empresa
  • Ayudar en la planificación del patrimonio u otros planes fiscales y financieros a largo plazo

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¿En qué se diferencian las funciones del contador público y del abogado fiscal?

Aunque tanto los abogados fiscalistas como los contadores públicos trabajan con asuntos relacionados con los impuestos, las funciones principales de sus trabajos son muy diferentes. Un abogado fiscal conoce y entiende las leyes fiscales y sigue las cambiantes regulaciones para servir mejor a los clientes. La mayoría de los abogados fiscalistas trabajan para un bufete de abogados, aunque pueden ofrecer sus servicios de forma independiente.

Un CPA suele trabajar de forma independiente al frente de su propia empresa, aunque algunos CPA optan por trabajar en una empresa de contabilidad o en una gran corporación. A diferencia de un abogado fiscal, un CPA ayudará a un cliente a rellenar, preparar y presentar una declaración de impuestos con la intención de simplificar información compleja de múltiples recursos. Su atención se centra en los aspectos financieros más que en los legales de la responsabilidad fiscal. Los CPAs también están certificados para hacer más que preparar impuestos. Trabajan con clientes empresariales para crear informes financieros y analizar las cuentas financieras de una empresa.

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¿Cuál es la diferencia entre la educación y la formación de un contador público y la de un contador fiscal?

Los contadores públicos van a la escuela para obtener un título de cuatro años. Como cada estado tiene su propia junta que rige la contabilidad, los requisitos específicos de horas de crédito varían. Los contadores públicos suelen obtener un título de contabilidad con cursos centrados en los principios contables, la ética empresarial y la auditoría. Algunos CPAs deciden obtener un título avanzado con un enfoque más especializado en contabilidad. Un CPA debe aprobar un examen nacional para obtener la licencia dentro de su estado.

Después de obtener un título universitario, un contable fiscal entra en la facultad de Derecho para cursar dos o tres años de formación adicional. Una vez que obtienen un título legal con un enfoque en la ley de impuestos, un contador de impuestos también debe pasar un examen de la barra del estado para convertirse en un profesional legal con la capacidad de practicar la ley en su estado.

¿Cuál es la diferencia salarial entre un CPA y un abogado fiscalista?

Aunque el empleo y la experiencia educativa afectan a los ingresos, el salario medio nacional de un CPA es de 80.442 dólares al año. (Para obtener la información salarial más actualizada de Indeed, haz clic en el enlace de salarios). Un contador público que trabaje para una gran empresa puede ganar bastante más al año.

El salario medio nacional de un abogado es de 96.043 dólares al año. (Para obtener la información salarial más actualizada de Indeed, haz clic en el enlace de salarios). Algunos de los lugares mejor pagados para los abogados se encuentran en áreas metropolitanas como Washington, DC, Nueva York y Los Ángeles, California.

¿Cuándo debería contratar a un abogado fiscal?

Es posible que desee contratar a un abogado fiscal para que actúe como asesor y representante legal cuando se encuentre con las siguientes situaciones:

  • Formar parte de un caso en el que está implicado un funcionario de Hacienda o un agente tributario.
  • Debe impuestos impagados (a menudo de varios años).
  • Se le está investigando por fraude fiscal.
  • Un funcionario de Hacienda participa en la auditoría de su declaración de impuestos.
  • Sus activos corren el riesgo de ser embargados.
  • Es necesario negociar con un agente del servicio de impuestos internos.

¿Cuándo debe contratar a un contador público?

Los servicios de CPA pueden ser útiles en las siguientes circunstancias:

  • Tiene un pequeño negocio.
  • Combinas los bienes personales con los gastos de la empresa.
  • Usted' ha pasado por un divorcio.
  • Tiene varias propiedades.
  • Vender una casa o tener una propiedad de alquiler.
  • Tiene que certificar los informes financieros de una empresa.

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¿Qué es una auditoría fiscal y cómo puede ayudar un abogado fiscal o un contador público?

Cuando un individuo o una empresa presenta sus impuestos al gobierno, el IRS puede decidir que la información de una declaración de impuestos necesita un mayor escrutinio. Una auditoría es un medio para que el IRS verifique la exactitud de los datos presentados en un documento fiscal.

Si le hacen una auditoría, lo más probable es que reciba una carta por correo. La carta le explicará lo que el IRS necesita verificar. Esto podría ser más información sobre sus ingresos u otros medios de inversión. Una vez que reciba una carta de auditoría, tendrá 30 días para responder. Si no responde a una auditoría, el IRS puede modificar su declaración de impuestos y empezar a cobrar tasas. Si puedes aportar la documentación necesaria para aclarar la información en cuestión, no deberías tener más requerimientos ni problemas.

En el caso de las empresas o personas que reciben una auditoría de «oficina», el IRS solicitará una reunión en persona. Estas auditorías requieren una verificación más profunda y a menudo la ayuda legal de un abogado de impuestos. El uso de un CPA puede ayudar a minimizar la probabilidad de ser auditado por el IRS, ya que verificará la información que usted proporciona antes de presentar una declaración de impuestos.