Análisis interanual: Definición, cálculo y ejemplos

El análisis interanual (YoY) es un análisis financiero que las empresas utilizan para conocer el éxito de la compañía. Si usted es un profesional de las finanzas, un miembro del consejo de administración, un ejecutivo o un propietario de una empresa, debe entender el análisis interanual. Además, si está trabajando para llegar a uno de esos puestos, es posible que tenga que demostrar el análisis interanual en una entrevista o tarea.

En este artículo, usted&#x2019 aprenderá todo lo que es un xenial, qué es y cómo calcularlo.

Relacionado: ¿Qué es el análisis cuantitativo?

¿Qué es YOY?

En el análisis financiero, el análisis interanual es una comparación que se utiliza para determinar el rendimiento de una empresa en una categoría determinada en función de la diferencia con el año anterior. Se considera una forma muy eficaz de utilizar una ecuación sencilla para derivar las tendencias financieras cuando se aplica a las métricas habituales de una empresa u otra inversión. YOY puede comparar cualquier métrica que se repita anual, trimestral o mensualmente en función de las necesidades de información de su empresa.

Una de las razones por las que el YOY es una métrica importante es que ayuda a las empresas a tener en cuenta las fluctuaciones de la estacionalidad al analizar el rendimiento de cualquier categoría. También proporciona una visión objetiva del rendimiento general.

Por ejemplo, el análisis interanual es una forma objetiva de analizar el rendimiento general de los ingresos de una tienda porque, incluso en los meses de más compras navideñas, no estará sesgado para tener en cuenta el aumento de las compras navideñas, a diferencia del análisis secuencial que compara cada mes con el anterior. También es importante que los minoristas lo estudien antes de entrar en la temporada de vacaciones, ya que les permite establecer objetivos de ingresos que tengan sentido para la cantidad de tráfico que deben esperar, además del crecimiento de las ventas.

Relacionado: Relacionado: 4 Ejemplos de métricas de rendimiento clave a las que dar seguimiento

Ventajas y desventajas: Año tras año

Hay varias razones por las que los líderes empresariales pueden utilizar el YOY para obtener información sobre su situación financiera; en esta sección se analizarán las ventajas de hacerlo, así como los inconvenientes:

Ventajas de los jóvenes

Las empresas utilizan el año sobre año para conseguir los siguientes resultados:

  • Minimiza el impacto de la estacionalidad en las proyecciones comparando dos puntos estáticos en el tiempo
  • Objetiva los valores volátiles comparando los resultados globales
  • Ofrece un cálculo sencillo que la mayoría de la gente puede hacer fácilmente
  • Los resultados están formateados en forma de porcentajes fáciles de entender, comparar y sacar conclusiones rápidas

Desventajas de YOY

En la mayoría de los casos, YOY no es la única métrica en la que se basan las empresas y los inversores porque

  • Los conocimientos obtenidos se mejoran repitiendo el procedimiento en varios momentos
  • No es valioso proporcionar información sobre los meses individuales en los que se podría mejorar el rendimiento
  • Se niega por completo si un punto de datos expresa un crecimiento negativo

Relacionado: Su guía para las carreras de finanzas

Cómo calcular el YOY

Para calcular el YOY, sigue estos pasos:

Decide una métrica con la que puedas obtener valores YOY

El año en curso puede ser revelador cuando se aplica a varias métricas. Normalmente, las empresas se fijan en los ingresos anuales, pero pueden utilizar cualquier valor que aparezca habitualmente en un informe financiero. Esto incluye los beneficios antes de intereses e impuestos (EBIT), el valor económico añadido, el flujo de caja neto, el ratio de liquidez y otros. Seleccione cuidadosamente uno o más conjuntos de valores YOY que le lleven a la conclusión más perspicaz sobre su negocio o inversión.

Reste dos puntos de datos aplicables

Una vez que haya seleccionado los conjuntos de datos que desea utilizar, simplemente reste los dos números. El resultado después de realizar la fórmula es la diferencia de los valores, que se convertirá en un cociente en el siguiente paso.

Divide la diferencia

Calcule la diferencia dividida por el valor del año anterior' de su ecuación original. Esto debería proporcionarle una respuesta decimal.

Llegar a un porcentaje

Mueve el punto decimal dos lugares a la derecha para llegar a tu porcentaje. Puede redondear el porcentaje al número entero más cercano o trabajar en decimales, según el nivel de precisión que requiera.

Puedes hacer tu propio cálculo interanual completando la siguiente fórmula con dos puntos de datos estáticos:

YOY = (Valor de este año – Valor del año pasado) / (Valor del año pasado)

Un informe típico de YOY puede tener el siguiente aspecto.

Q1 Q2 Q3 Q4
2018 10,000 12,000 14,000 12,000
2019 11,000 15,000 16,000 13,000
Cambio YOY 10% 25% 14% 8%

Los porcentajes de la parte inferior de la tabla representan la variación interanual. En este caso, todos son positivos, lo que es ideal. También hemos redondeado los porcentajes a números redondos.

Si las matemáticas no son tu habilidad más fuerte, o simplemente te gusta ser eficiente y coherente con los cálculos, hay varias herramientas y recursos en línea en el lugar de trabajo que pueden ayudarte a calcular los valores interanuales para el análisis financiero, así como otras métricas importantes que tu empresa podría utilizar para mantenerse por delante de la competencia.

Relacionado: Cómo calcular el crecimiento interanual

Ejemplos de YOY

A continuación se muestran algunos ejemplos de cómo las empresas utilizan las perspectivas YOY:

Ejemplo 1: Nutritional Food Co.

Nutritional Food Co. descubrió que su empresa estaba teniendo resultados mixtos en el cuarto trimestre. El análisis financiero interanual de los ingresos reveló que las ganancias de la empresa disminuyeron incluso después de las adquisiciones que aumentaron las ventas totales. El descenso estaba previsto y la empresa espera que los beneficios interanuales sigan bajando mientras adquieren estratégicamente más negocios que aumenten su cuota de mercado.

Cuando se toma esta cifra interanual por sí sola, pinta un panorama para Nutritional Food Co. que puede parecer sombrío. Sin embargo, el proveedor internacional de alimentos nutricionales también tiene planes para reorganizar su presencia en América del Norte y Asia, lo que se prevé que aumente las ventas una vez finalizadas las inversiones iniciales. Si miramos de forma global a Nutritional Food Co., actualmente está atravesando un descenso interanual, pero otros datos muestran que está preparada para crecer.

Ejemplo 2: Agencias gubernamentales

Los ingresos no son la única forma en que las organizaciones utilizan el año tras año para determinar el crecimiento y el éxito.

Los organismos públicos suelen mostrar las estadísticas financieras mes a mes o trimestre a trimestre, pero para tener una visión completa se necesitan estadísticas financieras año a año. El gobierno utiliza estos tres indicadores para las estadísticas interanuales con el fin de determinar el rendimiento de la economía del país:

  • Trabajos de fabricación: Las pérdidas anuales de puestos de trabajo en el sector manufacturero indican los primeros signos de recesión.
  • EL PIB: El producto interior bruto, cuando se observa año tras año, muestra cuánto produciría el país en bienes si el crecimiento se mantuviera en su tasa más estable. Puede predecir si una economía está floreciente o en declive.
  • Productos duraderos: La cantidad de inversiones grandes y duraderas que las empresas estadounidenses realizan cada año es un indicador del éxito general. Si se observa año tras año, los economistas pueden determinar si el éxito está aumentando o disminuyendo.

Relacionado: Cómo utilizar los indicadores clave de rendimiento (KPI) para alcanzar los objetivos

Te recomendamos

Programación vs. Codificación: ¿Cuál es la diferencia?

¿Qué es una muestra aleatoria simple?

Cómo desarrollar habilidades para hacer preguntas efectivas

Ingresos netos frente a beneficios netos (con ejemplos)

Cómo escribir comunicados de prensa efectivos

Aprenda sobre la venta de paquetes (con beneficios y consejos)