Conocer los ingresos netos puede ayudar a las organizaciones a entender los beneficios y las pérdidas y a planificar los cambios futuros, ya sea al iniciar o mantener un negocio. Las pequeñas empresas y los autónomos pueden prever sus beneficios si aprenden a recopilar y evaluar correctamente estas cifras.
En este artículo, explicamos cómo calcular los ingresos netos y los ingresos netos de explotación, por qué los ingresos netos son vitales para su empresa e incluimos ejemplos.
Cómo calcular el ingreso neto
Todos los gastos y todos los ingresos se incluyen en la fórmula de los ingresos netos, que deduce los costes totales de todos los ingresos. El coste de las mercancías vendidas, los honorarios de la mano de obra, los intereses y los impuestos son todas subcategorías de costes.
La fórmula básica para calcular la renta neta es:
Ingresos netos = ingresos totales – gastos totales
La fórmula de los ingresos netos mide los ingresos totales sobre los costes totales, lo que ayuda a los especialistas financieros, los prestamistas y los ejecutivos a ver la eficacia de la organización en la creación de beneficios.
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Ejemplo de fórmula de ingresos netos
Para ayudarle a calcular sus propios ingresos netos, he aquí un ejemplo de cálculo:
Sue es propietaria de un gimnasio. La siguiente es una muestra de su cuenta de resultados del año pasado:
| Gimnasio de Sue's | |
|---|---|
| Ingresos | $150,000 |
| Equipo de gimnasio | $5,000 |
| Salario | $60,000 |
| Servicios públicos | $7,500 |
| Impuestos | $1,800 |
1. Sue calcularía los ingresos netos anuales restando los gastos totales (74.000 dólares) de los ingresos totales.
$75,700 = $150,000 – $74,300
Como los ingresos de Sue son mayores que los gastos, tendrá 75.700 dólares de beneficio. Si Sue sólo obtuvo 50.000 dólares de ingresos en el año, tendría una pérdida neta de 24.000 dólares.
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Cómo calcular el salario neto
Los empleadores retienen fondos para los impuestos federales y estatales sobre la renta de su sueldo. La cantidad que se deduzca de su sueldo dependerá de una serie de factores que se incluyen:
- Importe de los ingresos
- Número de dependientes
- Estado de declaración
- Plan de salud
- Inversiones 401(k)
- Cuenta de ahorros para la salud
- Cuenta de ahorro flexible
Determinar su salario bruto
Para calcular tu sueldo neto, primero tendrás que calcular tu sueldo bruto anual. Multiplique su salario mensual por 12. Por ejemplo, un empleado recibe de su empleador 7.000 dólares mensuales de sueldo bruto; puede hacer un cálculo sencillo (7.000 dólares x 12 meses) para obtener su ingreso bruto: 84.000 dólares.
Calcular las deducciones
A continuación, determine la cantidad que se deducirá de los impuestos estatales y federales. La forma más precisa de calcularlo es visitando el sitio federal del IRS y utilizando su herramienta de estimación de retenciones fiscales. Si introduces tu salario anual y tu ubicación, podrás estimar la cantidad de dinero que te llevarás a casa, al menos antes de las deducciones opcionales, como la asistencia sanitaria, el plan 401(k) y el ahorro flexible. Estas cantidades tendrás que determinarlas consultando a tu departamento de recursos humanos.
Cómo calcular los ingresos netos de explotación
El beneficio neto de explotación—a menudo denominado “beneficios antes de intereses e impuestos” o “EBIT”—es muy similar al beneficio neto, sin embargo, prioriza el beneficio de la empresa por las operaciones sobre cualquier ingreso o gasto no relacionado directamente con el negocio.
Aquí’está la fórmula estándar para calcular los ingresos netos de explotación:
Beneficio neto de explotación = beneficio bruto – gastos de explotación – depreciación – amortización
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Por qué son importantes los ingresos netos
El ingreso neto es esencial porque muestra los logros de un negocio. Es importante conocer el beneficio neto porque da a las empresas la oportunidad de ver dónde pueden reinvertir o hacer más negocios para la organización. También da a las empresas una idea de los fondos a los que pueden acceder. El beneficio neto es importante por estas razones:
Anima a las empresas a ver sus costes generales
Los ingresos netos son importantes para que las organizaciones conozcan sus costes generales. Ayuda a las empresas y a los particulares a calcular el importe de los impuestos pagados. Los bancos y los acreedores utilizan los ingresos netos de una empresa para calcular el préstamo adecuado que puede necesitar. Es un buen indicador de la capacidad de devolver el préstamo.
Tener una buena idea de los ingresos netos también ayudará a reducir los gastos generales. Por ejemplo, entender un presupuesto permitiría ahorrar en servicios públicos, salarios y otros gastos.
También puede ayudar a negociar mejores precios con los proveedores que pueden ayudar a impulsar los volúmenes de ventas y aumentar los beneficios.
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Ayuda a las empresas a entender a sus competidores
Si una empresa es una sociedad limitada, los competidores tienen la opción de llegar a su beneficio neto examinando la declaración presentada con los ingresos fiscales. Esto les dará una buena comprensión del negocio y de lo fructífero que es. A su vez, esto ayuda a la organización a entender también a los competidores.
Permite las oportunidades de crecimiento
Es natural que una empresa o un individuo quiera crecer. Conocer los ingresos netos y entender el beneficio neto es crucial si una empresa quiere buscar más inversiones en su organización. También es crucial si la empresa tiene accionistas presentes, porque tener un beneficio neto saludable y consistente da a los inversores y accionistas la confianza de que obtendrán un retorno con su participación en el negocio. A su vez, pueden desear invertir o continuar su participación en la relación empresarial.
Además de buscar oportunidades de crecimiento, conocer los ingresos netos puede ayudar a una organización a decidir el número de empleados que necesita en su empresa y también su tasa de pago y beneficios. Permite a una empresa planificar lo que debe cobrar por los servicios o bienes. Si hay espacio para el crecimiento de la empresa, es importante evaluar o planificar cualquier espacio necesario para permitir que el negocio crezca y funcione de manera eficiente. Conociendo y comprendiendo los ingresos netos, una empresa puede tomar decisiones financieras responsables que redunden en beneficio de la organización.
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Garantiza la exactitud de los informes comerciales
La contabilidad exacta y legítima permite a una organización ocuparse de los gastos de forma eficaz para mantener un plan estratégico con la dirección del negocio. Anima a las empresas a ver cualquier pasivo proyectado para planificar y garantizar que los pagos de impuestos, facturas o incluso el pago a los inversores y accionistas se realicen a tiempo.
Entender los ingresos netos permite a una empresa ver cómo funciona la organización. Conocer los ingresos netos cada año anima a una empresa a realizar un seguimiento de los patrones de la organización y les deja margen para realizar cambios examinando los componentes externos, como los patrones de mercado o el tipo de clientes que se necesitan para ayudar a realizar futuras inversiones.