Cálculo de la revalorización: Definición, fórmula y ejemplo

La revalorización y la depreciación son puntos de discusión habituales cuando se realiza una compra o una inversión importante, por lo que resulta útil entenderlas en muchos sectores. Por ejemplo, los contables utilizan la revalorización para encontrar el ajuste positivo del valor inicial de un activo, y los agentes inmobiliarios utilizan la depreciación para encontrar la disminución del valor de una propiedad debido al deterioro. El cálculo de la revalorización en el trabajo ayuda a los profesionales a tomar decisiones sobre el valor de una inversión, a generar planes financieros futuros y a predecir el rendimiento de la inversión. En este artículo, analizamos qué es la revalorización, las fórmulas de revalorización y cómo calcularla, junto con ejemplos.

¿Qué es el agradecimiento?

La revalorización es la diferencia entre el valor de una inversión en el pasado y su valor actual o futuro. La revalorización, representada como una cantidad en dólares o como un porcentaje, se produce cuando una inversión aumenta de valor durante un periodo de tiempo determinado. Un ejemplo habitual de revalorización es el de los bienes inmuebles, de los que se dispone de muchos datos actuales e históricos. Se pueden utilizar valores pasados y presentes para encontrar la revalorización, buscar tasas de revalorización actuales, calcular la tasa de revalorización media anual del inmueble y estimar el valor futuro del mismo.

Saber cómo encontrar el valor de revalorización de un artículo o una inversión puede ayudarle a decidir si una compra concreta, como los bienes inmuebles comerciales, es una inversión que merece la pena realizar. Por ejemplo, puedes comparar el valor de apreciación de dos edificios de oficinas diferentes para ayudarte a determinar cuál es una mejor inversión a largo plazo porque tendrá un mayor valor de reventa en el futuro.

Factores como la inflación, las mejoras o un aumento de la demanda de ese tipo de propiedad pueden influir en la revalorización. Lo contrario de la revalorización es la depreciación, cuando el valor de una inversión disminuye durante un periodo de tiempo determinado. En la depreciación pueden influir factores como la deflación, el deterioro, la disminución de la demanda de ese tipo de propiedad u otros factores no deseados. La depreciación es también una parte importante de la toma de decisiones cuando se consideran grandes compras e inversiones.

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¿Cuál es la fórmula para calcular la apreciación?

Existen dos fórmulas para calcular la revalorización, la revalorización actual y la revalorización futura estimada, dependiendo de la información con la que se cuente. Si sólo conoce el valor inicial y el valor actual de una inversión, puede calcular el valor de revalorización actual. Si conoces la tasa de revalorización media anual y el valor actual, puedes calcular el valor de revalorización futuro estimado.

Algunas inversiones no tienen muchos datos públicos disponibles, por lo que la única información con la que puede trabajar es el valor inicial y el valor final. Por ejemplo, considere una situación en la que compra un barco construido a medida. No hay embarcaciones similares con las que comparar, así que los únicos datos que tiene son el precio inicial que pagó por la embarcación y el precio final por el que puede venderla hoy. A partir de esta información, puede hallar el importe en dólares o el porcentaje de revalorización. La fórmula para el valor de revalorización actual es la siguiente

Cantidad de dólares

Valor final – Valor inicial = Cambio de valor en dólares

Porcentaje

(Cambio de valor / Inversión inicial) 100 = porcentaje de revalorización

Otras inversiones pueden tener muchos datos públicos históricos que puedes utilizar, ya que la gente lleva mucho tiempo calculando la revalorización de este tipo de inversiones. Por ejemplo, los inversores han calculado los valores de revalorización de los inmuebles durante décadas, por lo que hay suficientes datos para conocer la tasa de revalorización media de las viviendas en una zona concreta. Con estos datos históricos, los inversores pueden estimar el valor futuro de una vivienda en un barrio en comparación con otro. La fórmula para estimar el valor de revalorización futuro es la siguiente:

Índice de agradecimiento:

(1,0 + tasa de apreciación)N número de años = factor de apreciación

(Factor de revalorización)(valor actual) = valor de revalorización después de N años

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Cómo calcular la valoración actual

La fórmula para calcular la revalorización es una sencilla ecuación algebraica. Para hallar el importe en dólares de la revalorización de una inversión, se toma el valor final de la inversión y se le resta el valor inicial para obtener el cambio de valor. Para hallar el porcentaje de revalorización de una inversión, se toma el valor inicial y se divide entre el cambio de valor, y luego se multiplica por 100. Estos son los pasos desglosados:

1. Encuentre la cantidad de dinero

Tome la fórmula de la cantidad de dólares y sustituya los valores de la fórmula por los que usted conoce. Por ejemplo, compraste un local de oficinas por 395.000 dólares, y su valor actual es de 410.000 dólares.

Valor final – Valor inicial = Cambio de valor en dólares

$410,000 – $395,000 = $15,000

2. Encuentre el porcentaje

Toma la fórmula de los porcentajes y sustituye los valores de la fórmula por los que conoces.

(Cambio de valor / Inversión inicial) 100 = porcentaje de revalorización

($15,000 / $395,000) 100 =

(0.038) 100 =

3.8%

3. Evaluar la información

Si echas un vistazo a las fórmulas resueltas anteriormente, puedes evaluar la revalorización de tu espacio de oficina. Lo compraste por 395.000 dólares y su valor se ha revalorizado un 3,8% o una cantidad de 15.000 dólares, lo que hace que su valor actual sea de 410.000 dólares. Si quieres estimar el valor futuro de esta misma vivienda, puedes utilizar la fórmula de la tasa de apreciación media anual.

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Cómo calcular el agradecimiento futuro

Para hallar la revalorización futura estimada de una inversión utilizando una tasa de revalorización, se añade 1,0 a la tasa de revalorización anual, se eleva esa cifra al número de años previstos y, a continuación, se multiplica esa cifra por el valor actual. Estos son los pasos desglosados:

1. Encuentre el factor de apreciación

Tome la primera parte de la fórmula de agradecimiento futuro y sustituya los valores de la fórmula por los valores que conoce. Siguiendo con el ejemplo anterior, ahora sabes que la tasa de revalorización histórica de tu espacio de oficinas es del 3,8%. También puede buscar en Internet la tasa de revalorización histórica de su vivienda. Con esta tasa puede calcular una estimación de lo que valdrá la oficina dentro de cinco años.

(1,0 + índice de agradecimiento)N número de años = factor de agradecimiento

(1.0 + 0.038)5 =

(1.038)5 =

1.21

2. Encuentre el valor futuro

Tome la segunda parte de la fórmula de apreciación futura y sustituya los valores de la fórmula por los valores que conoce. Ahora que ha resuelto el factor de revalorización, puede utilizar ese valor junto con el resto de la información que ya tiene.

(Factor de revalorización)(valor actual) = valor de revalorización después de N años

(1.21)($410,000) =

$496,100

3. Evalúe la información

Si echas un vistazo a la fórmula que acabas de resolver, puedes evaluar la revalorización futura estimada de tu espacio de oficina dentro de cinco años. El valor actual de tu espacio de oficina es de 410.000 dólares, y crecerá 1,21 veces, para un valor de venta de 496.100 dólares dentro de cinco años. Es importante recordar que este valor es una estimación realizada bajo el supuesto de que el porcentaje histórico de revalorización del 3,8% no cambiará. La fórmula no tiene en cuenta los cambios económicos ni otras circunstancias atenuantes.

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Cuándo utilizar la fórmula de apreciación

La fórmula de la revalorización actual y la fórmula de la revalorización futura estimada son las más utilizadas a la hora de hacer planes financieros, como por ejemplo para decidir si una gran inversión es o no una buena idea. Si piensas comprar un edificio comercial o un terreno, puedes calcular cuánto se revalorizará la inversión a lo largo de un tiempo determinado.

Por ejemplo, supongamos que tiene previsto comprar una oficina industrial y venderla dentro de siete años para obtener un beneficio. Puede utilizar la fórmula de la revalorización futura estimada para calcular el beneficio que obtendrá al revender esa oficina industrial dentro de siete años. También puede calcular el valor de reventa después de sólo cinco años y si espera 12 años. Una vez que vea los diferentes valores de revalorización en cinco, siete y 12 años, podría decidir que vale la pena esperar 12 años para vender la oficina industrial y obtener un mayor beneficio, y entonces podrá planificar en consecuencia.

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Ejemplo de fórmula de agradecimiento

Aquí tienes un ejemplo de agradecimiento sobre el equipamiento del lugar de trabajo:

Valoración actual

Si compró un equipo para el lugar de trabajo, como una máquina de rayos X portátil digital, por 115.000 dólares hace cinco años, y ahora vale 135.000 dólares gracias a todas las actualizaciones digitales que ha añadido, puede encontrar la revalorización actual de su máquina de rayos X siguiendo estos pasos:

1. Encuentre la cantidad de dinero

Valor final – Valor inicial = Cambio de valor en dólares

$135,000 – $115,000 = $20,000

2. Encuentre el porcentaje

(Cambio de valor / Inversión inicial) 100 = porcentaje de revalorización

($20,000 / $135,000) 100 =

(0.15) 100 =

15%

3. Evaluar la información

Gracias a todas las mejoras realizadas y al incremento medio anual de su valor, su máquina de rayos X ha tenido una revalorización del 15% en los últimos cinco años.

Agradecimiento futuro

Si quiere averiguar el valor estimado de su máquina de rayos X dentro de cinco años, y sabe por datos públicos que el valor medio anual estimado de revalorización de los equipos médicos de rayos X es del 2%, puede utilizar la fórmula de revalorización futura para encontrar el valor siguiendo estos pasos:

1. Encuentre el factor de apreciación

(1,0 + tasa de revalorización)N número de años = factor de revalorización

(1.0 + 0.02)5 =

(1.02)5 =

1.10

2. Encuentre el valor futuro

(Factor de apreciación)(valor actual) = valor de apreciación después de N años

(1.10)($135,000) =

$148,500

3. Evaluar la información

En cinco años, su máquina de rayos X se habrá revalorizado de 135.000 a 148.500 dólares, suponiendo que la tasa de revalorización anual media se mantenga igual y que no se produzcan circunstancias económicas o atenuantes inesperadas.

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