Su formulario W-4 puede requerir que se retengan cantidades específicas de su cheque de pago si está completando uno. Si lo hace correctamente, podrá preparar y gestionar eficazmente sus ingresos para los impuestos federales.
En este artículo, definimos lo que significa una cantidad adicional retenida, explicamos quién utiliza el formulario W-4 y compartimos cinco pasos para rellenar este formulario federal según sus necesidades financieras personales.
¿Qué significa cantidad adicional retenida?
Puede solicitar a su empleador que le retenga una cantidad extra de su nómina para pagar sus impuestos federales sobre la renta, además de la cantidad normal. Puede ser beneficioso comprobar y actualizar regularmente la cantidad retenida para evitar posibles sanciones fiscales.
Sin embargo, si retiene demasiado, puede perder la posibilidad de utilizar una parte de su dinero hasta que le hagan la declaración de la renta. Algunos ejemplos de cuándo comprobar la cantidad adicional retenida son:
- Tras el inicio de un nuevo ejercicio fiscal
- Tras los cambios o ajustes en las leyes fiscales
- Después de un cambio en la vida, como el matrimonio o la obtención de personas a cargo
- Después de empezar un nuevo trabajo con un ingreso diferente
La cantidad de ingresos adicionales que decida retener de su nómina puede depender de su situación individual. Si está interesado en estimar cuánto debe retener, considere la posibilidad de utilizar una herramienta de estimación de retenciones fiscales.
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¿Quién utiliza el formulario W-4?
Si trabaja para una empresa, puede rellenar el formulario W-4 para sus impuestos porque puede ayudarle a compartir directamente la información de las retenciones con su empleador. Concretamente, el formulario le permite comunicar la cantidad de ingresos adicionales que desea que le retengan de cada cheque de pago para sus impuestos federales sobre la renta. Algunos ejemplos concretos de quién puede utilizar este formulario son
- Personas solas que se presentan solas
- Personas casadas que declaran solas
- Presentación conjunta de los cónyuges
Dado que el objetivo de este formulario es comunicar información a los empleadores, es posible que los autónomos no utilicen estos formularios fiscales.
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Cómo rellenar el formulario W-4
Si quiere rellenar el formulario W-4, aquí tiene cinco pasos que le ayudarán en este proceso:
1. Proporcionar información personal
En la primera sección del Formulario W-4, usted proporcionará información de identificación personal y de contacto. Esto puede incluir elementos como:
- Nombre legal
- Dirección permanente
- Estado del expediente personal
- Número de identificación de la Seguridad Social
Normalmente, su empleador le pide su número de identificación de la Seguridad Social para asegurarse de que Hacienda aplique correctamente el dinero retenido recibido de su empleador. Si presenta su declaración como persona soltera sin cónyuge ni personas a su cargo, puede firmar, fechar y completar su formulario después de este primer paso. Sin embargo, si usted tiene un cónyuge o dependientes, hay algunos pasos más en el formulario para abordar.
2. Incluir otros trabajos y el trabajo del cónyuge
En el segundo paso del formulario W-4, incluya información sobre otros trabajos que pueda tener. Aquí también puede mencionar si su cónyuge trabaja y si hacen la declaración juntos. Aquí puede elegir entre tres opciones:
Opción A
La opción A del formulario utiliza el estimador digital de retenciones del IRS, al que puedes acceder en su página web si seleccionas esta opción. Una vez que haya encontrado su cantidad estimada, puede dividirla por el número de períodos de pago que recibe el trabajo mejor pagado cada año. Completar este proceso puede ayudarle a encontrar su cantidad estimada final para la retención y registrarla en la línea cuatro.
Opción B
Con la opción B, puede utilizar la hoja de trabajo de trabajos múltiples, que suele encontrarse en la página tres del formulario W-4. Al cumplimentar esta hoja de trabajo, es posible que tenga que identificar si tiene dos empleos. Si tiene un cónyuge que trabaja, puede incluir su trabajo en esta sección.
Por ejemplo, si tiene dos empleos y su cónyuge no trabaja, esto puede contar como dos empleos. Si tiene un trabajo y su cónyuge tiene un trabajo, esto también puede contar como tener dos trabajos en el hogar. Si cualquiera de estos ejemplos se aplica a usted, puede rellenar la línea uno. Para completar la línea uno, puedes seguir estos pasos:
- Consulte los gráficos de la página 4 del formulario W-4.
- Seleccione el gráfico que se aplique a su forma de presentar los impuestos.
- Elija el salario más alto de la columna de la izquierda y el salario más bajo de la fila superior.
- Vea dónde se cruzan las dos cantidades en el gráfico que está utilizando.
- Escriba esa cantidad en la primera línea.
Si tiene tres o más trabajos, junto con su cónyuge, es posible que tenga que completar la segunda sección de esta hoja de trabajo. Para completar esta parte puedes:
- Identifique los dos empleos mejor pagados.
- Consulte los gráficos de la página cuatro del formulario W-4.
- Seleccione el gráfico que se aplica a la forma de presentar sus impuestos.
- Elige el salario más alto de los dos trabajos mejor pagados de la columna de la izquierda y el salario más bajo de los dos trabajos mejor pagados de la fila superior.
- Vea dónde se cruzan ambas cantidades en el gráfico que está utilizando.
- Escriba esa cantidad en la línea dos (a).
- Suma los salarios de tus dos trabajos mejor pagados.
- Utilice esa cifra combinada para el trabajo mejor pagado de la columna de la izquierda y el salario del tercer trabajo para el salario más bajo de la fila superior.
- Mira dónde se cruzan las dos cantidades en el gráfico que estás utilizando.
- Escriba esa cantidad en la línea dos (b).
- Sume los importes de las líneas dos (a) y dos (b).
- Escriba esa cantidad en la línea dos (c).
Para encontrar los valores finales de ambos, es posible que tenga que registrar primero el número de períodos de pago del trabajo mejor pagado en la línea tres. El número de períodos de pago puede depender de si el trabajo paga semanal, quincenal o mensualmente.
Si tiene dos empleos, divida el importe de la línea uno por el número de periodos de pago. Si tiene tres o más empleos, puede dividir el importe de la línea dos (c) entre el número de periodos de pago. Una vez que haya dividido estos importes, puede poner el resultado en la línea cuatro.
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Opción C
Si sólo tiene dos empleos entre usted y su cónyuge y los salarios son similares, puede optar por marcar la casilla c en esta sección. Seleccionar esta opción puede ayudar a garantizar que sólo se retengan las cantidades necesarias de impuestos. Es importante que recuerde marcar esta casilla en su formulario W-4 y en el de su cónyuge, si piensa utilizar esta opción.
3. Introduzca la cantidad de dependientes
Si tiene personas a su cargo, es posible que tenga que rellenar el apartado tres para obtener el crédito fiscal por hijos u otros créditos por personas a su cargo sin hijos. Para determinar si tiene derecho al crédito fiscal por hijos, examine su salario en relación con los requisitos. Si trata de determinar si alguien es un dependiente, puede consultar los criterios específicos del IRS. Sin embargo, los dependientes suelen ser hijos o familiares a los que usted mantiene económicamente.
Para calcularlo, multiplique por 2.000 dólares el número de hijos que cumplen los criterios definidos y por 500 dólares los dependientes adicionales. Sumando estas cantidades puede obtener el importe final. Puede registrar la cantidad final en la línea tres.
4. Añade los ajustes seleccionados
En la cuarta sección, puede añadir cualquier cantidad adicional de ingresos que desee que su empleador retenga de cada cheque de pago para los impuestos federales sobre la renta. Si decide añadir ajustes, puede completar una o más de estas partes específicas:
- 4 (a): Puede rellenar esta parte si tiene previsto obtener un ingreso que no esté sujeto a retenciones, como los dividendos de inversiones o las cuentas de jubilación previstas.
- 4 (b): Puede completar esta parte si piensa solicitar deducciones y quiere disminuir sus retenciones individuales. Para ello, puede rellenar la hoja de trabajo especificada con instrucciones en la página tres para sus registros personales.
- 4 (c): En esta parte puede elegir que se le retengan ingresos adicionales en cada periodo de pago, lo que podría incluir cantidades calculadas a partir de su hoja de trabajo.
Si ninguno de estos puntos se aplica directamente a usted, puede saltarse esta sección.
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5. Completa tu formulario
Antes de rellenar el formulario, piensa en revisar cada sección para asegurarte de que has rellenado toda la información necesaria. A continuación, una vez que estés seguro de que lo has hecho todo, puedes firmar y fechar el formulario. Dependiendo de su situación y de los cambios que se produzcan, puede optar por rellenar este formulario o revisar sus selecciones periódicamente.