Un empresario puede ofrecer a sus empleados un plan de pensiones como una de las ventajas. El empresario contribuye al fondo y el empleado recibe una cantidad de dinero determinada al jubilarse.
En este artículo, explicamos qué es una pensión, explicamos cómo funcionan y respondemos a varias preguntas habituales sobre ellas.
¿Qué es una pensión?
En el momento de la jubilación, la pensión proporciona unos ingresos mensuales. La empresa debe contribuir a un fondo común invertido en nombre del trabajador. También puede aportar parte de su salario al plan, si es empleado.
No todas las empresas ofrecen estos planes. Son más comunes en organizaciones gubernamentales y grandes entidades corporativas.
¿Cómo funciona un plan de pensiones?
Los planes de pensiones requieren que su empresa aporte dinero a su plan mientras usted trabaja. Una vez que se jubila, gana el dinero acumulado de la pensión dividido en cheques mensuales. En la mayoría de los casos, una fórmula determina la cantidad que recibe. Algunas de las variables de la fórmula son su edad, su remuneración y sus años de servicio en la empresa.
Los planes de pensiones siguen normas específicas establecidas por el Departamento de Trabajo de Estados Unidos. Estas normas controlan la cantidad de dinero que las empresas reservan cada año en fondos de inversión para las pensiones de los empleados. Las prestaciones de las pensiones también están sujetas a un calendario de adquisición de derechos. Pueden seguir un calendario de adquisición de derechos de forma precipitada o un calendario de adquisición de derechos gradual.
Calendario de adquisición de derechos de Cliff
Un plan de adquisición de derechos de forma escalonada significa que tiene derecho a recibir el 100% de la prestación ganada a partir de un año determinado. Por ejemplo, con un plan de carencia de cinco años, si te vas antes del quinto año, no recibes nada. Si te vas después del quinto año, recibirás el 100% del dinero que te corresponde según la fórmula de la pensión.
Calendario de adquisición gradual de derechos
Un plan de adquisición gradual significa que tiene derecho a un determinado porcentaje de la prestación ganada cuanto más tiempo trabaje en la empresa. En el caso de un plan de adquisición gradual de siete años, es posible que no reciba nada el primer y segundo año, el 20% el tercer año, el 40% el cuarto año, el 60% el quinto año, el 80% el sexto año y el 100% el séptimo año. La cuantía real de su prestación dependerá, en primer lugar, de la fórmula de la pensión y, en segundo lugar, del calendario de adquisición de derechos.
Si deja su trabajo antes de la jubilación, puede cobrar una suma global por la pensión que ha ganado o puede tener que esperar hasta la jubilación para acceder a los fondos. Si tiene que esperar hasta la jubilación, deberá ponerse en contacto con la empresa cuando se jubile para establecer su renta vitalicia. Si toma el dinero como una suma global, puede pagar una penalización por distribución anticipada.
Si no está seguro de cuál es el calendario de adquisición de derechos de su empresa, hable con un representante de recursos humanos y pregúntele cuál es el requisito mínimo de su empresa para obtener una pensión.
Tipos de planes de pensiones
Existen dos tipos principales de pensiones: de prestación definida y de aportación definida. Un tipo menos común es la pensión de reparto.
1. Plan de beneficios definidos
En un plan de prestación definida, la cantidad de dinero que se recibe al jubilarse se especifica por adelantado. No se ve afectada por el rendimiento del fondo de inversión. El empleador es responsable de los pagos y el importe suele basarse en los años de servicio y el salario. La cantidad de dinero que recibe si se retira antes de su jubilación está determinada por un calendario de adquisición de derechos.
El posible inconveniente es que no se tiene control sobre el importe acumulado. Las prestaciones de jubilación le dan la misma cantidad por cheque durante el resto de su vida.
2. Plan de aportaciones definidas
En un plan de aportación definida, el empresario aporta una cantidad específica que suele ser igualada en cierta medida por el empleado. El beneficio final para el empleado depende enteramente del rendimiento de la inversión del plan. Este plan es cada vez más popular, sobre todo en las empresas privadas, ya que no hay responsabilidad por la generación de fondos.
El plan de aportación definida más común es el 401(k) para el 403(b) de las organizaciones sin ánimo de lucro. El importe de su 401(k) depende de la cantidad que haya aportado mientras estaba empleado. También se ve afectado por las condiciones del mercado, que puede ser volátil.
Si dejas un trabajo antes de jubilarte, puedes llevarte tu 401(k) manteniendo la cuenta abierta o transfiriéndola a una nueva cuenta.
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3. Plan de pago por uso
Un plan de pago por uso es menos común y lo establece el empleador, pero lo financia en su totalidad el empleado. Puede elegir entre las deducciones salariales o las aportaciones a tanto alzado para financiar el plan. La empresa no aporta nada. La Seguridad Social es un ejemplo de programa de reparto.
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Planificar la jubilación con un plan de pensiones
Para muchos nuevos jubilados, la Seguridad Social, las pensiones de la empresa y los ahorros personales forman parte de sus ingresos mensuales. Aquí’se explica cómo prepararse:
- Determine cómo encaja su pensión con el resto de su jubilación y otros ingresos.
- Estudia la documentación del plan y averigua cuánto puedes recibir.
- Identifique los criterios que debe cumplir para obtener los máximos pagos.
- Investigue los requisitos de edad y las distribuciones mínimas requeridas en el sitio web del IRS. Estas directrices pueden cambiar a medida que se aprueban nuevas leyes, por lo que debe investigar estos requisitos siempre que se plantee realizar una distribución.
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Busque una calculadora de jubilación en Internet e introduzca la estimación de su pensión con su prestación de la Seguridad Social y otras fuentes de ingresos. Esto le ayudará a determinar si sus objetivos de jubilación son alcanzables en su estado financiero actual. Si su cifra es inferior a la que esperaba, utilice la calculadora para ayudarse a establecer objetivos de ahorro de referencia.
Preguntas sobre planes de pensiones y pagos
Aquí tienes varias preguntas y respuestas comunes sobre las pensiones:
¿Puede mi empresa rescindir mi pensión?
Si una empresa ofrece una pensión, tiene derecho a rescindirla. Cuando se produce la rescisión, sus beneficios acumulados se congelan. Recibes todas las ganancias hasta ese momento, pero ya no se acumulan para obtener ingresos adicionales en concepto de pensión.
¿Qué es una pensión pública?
Una pensión pública es un tipo de pensión que se ofrece a los empleados del sector público de Estados Unidos. Están disponibles en los niveles federal, estatal y local del gobierno y la mayoría de los empleados del gobierno cumplen con los requisitos de elegibilidad.
¿Los beneficiarios de la pensión pública también cobran la Seguridad Social?
Según la National Public Pension Coalition, hay varios estados que no cotizan a la Seguridad Social. Los empleados de estos estados no tienen derecho a las prestaciones de la Seguridad Social durante la jubilación. En los estados que sí cotizan, los empleados obtienen tanto las prestaciones de la Seguridad Social como las de la pensión.
¿Hay consecuencias fiscales?
Usted no paga impuestos por un plan de pensiones hasta que empieza a recibir los pagos. Estas distribuciones se tratan como ingresos ordinarios en su declaración de la renta, lo que significa que se gravan como si fueran ingresos regulares que usted obtuvo como un sueldo o salario. Si retira el dinero antes de tiempo, puede enfrentarse a una penalización por distribución anticipada. Si espera hasta la jubilación para retirar el dinero, puede enfrentarse a una penalización por distribución mínima si retira menos de la distribución mínima requerida.
¿Es un plan de pensiones adecuado para mi situación?
Si su empresa ofrece planes de pensiones, investigue bien sus ofertas antes de inscribirse. Las opciones de planes difieren mucho y muchas son más prácticas para carreras o elecciones profesionales específicas. Trabajar en una empresa el tiempo suficiente para alcanzar sus requisitos mínimos puede dar lugar a valiosas prestaciones de pensión. Si se siente cómodo permaneciendo en ellas a largo plazo, sus planes de pensiones pueden ser su mejor opción. Proporcionan unos ingresos garantizados en la jubilación en comparación con otros planes de pensiones que no ofrecen garantías.
Comprender su plan de pensiones y las prestaciones asociadas le prepara para evaluar el resto de sus ingresos de jubilación. Esta información es beneficiosa a la hora de determinar su estrategia de ahorro para la jubilación. Si necesita más información sobre los planes de jubilación de su empresa’póngase en contacto con su representante de recursos humanos.
¿Cómo debo aceptar mis pagos?
El pago de una pensión puede realizarse en un pago mensual, denominado «renta vitalicia», que proporciona unos ingresos fijos y conocidos cada mes. Si se toma todo el dinero de una sola vez, se denomina «pago único». La responsabilidad de gastar o invertir esa cantidad recae sobre ti.
¿Cuáles son algunas alternativas a las pensiones?
Otras opciones son los planes 401(k), los planes de aportaciones definidas, las cuentas individuales de jubilación (IRA), los planes de aportaciones diferidas no cualificadas, las rentas vitalicias garantizadas, etc. Entender las consecuencias fiscales de cada plan es importante para elegir el que más le conviene. Algunos planes tienen impuestos diferidos, lo que significa que las aportaciones son deducibles en el momento en que las realiza, pero posteriormente pagará impuestos sobre las distribuciones. Otros planes tienen aportaciones que tributan, lo que significa que las distribuciones posteriores no tributan.
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