EL RETORNO DE LA INVERSIÓN: Definición y cálculo

Como propietario de un negocio, es probable que haya realizado inversiones para su empresa. Para determinar si sus inversiones han merecido la pena y han sido eficientes, puede calcular el rendimiento de la inversión, o el ROI. Cuanto más entienda el ROI y cómo calcularlo, mejor podrá tomar decisiones sobre futuras inversiones. En este artículo, definiremos el ROI, por qué es importante, sus limitaciones y cómo se calcula.

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¿Qué es el ROI?

El retorno de la inversión, o ROI, se refiere a la medida del beneficio financiero que se obtiene de una inversión. En otras palabras, es una forma de que las empresas determinen la eficacia de una inversión. Determinar el ROI de su empresa es importante a la hora de tomar decisiones importantes sobre sus finanzas. En función de su ROI, podrá evaluar si su inversión ha merecido la pena desde el punto de vista financiero. Si el ROI de su empresa es alto o positivo, generalmente es una inversión que merece la pena. Si es bajo o negativo, normalmente no lo es.

Al calcular el ROI, es importante tener en cuenta las limitaciones que surgen. El ROI no sólo no tiene en cuenta el riesgo y puede ser exagerado, sino que tampoco tiene en cuenta el periodo de mantenimiento de una inversión. Por ejemplo, el hecho de que una inversión tenga un ROI alto y otra un ROI bajo no significa que una inversión sea mejor que la otra. Esto se debe a que el ROI no tiene en cuenta el periodo de tiempo de cada inversión. Es posible que el período de tiempo del ROI más alto sea más largo y que el período de tiempo del ROI más bajo sea mucho más corto. Esto puede inducir a error al calcular el ROI.

A pesar de sus limitaciones, el ROI es relativamente fácil de entender y calcular. Como propietario de una empresa, querrá que sus cálculos den como resultado un ROI elevado que refleje el máximo rendimiento en función del dinero que ha invertido.

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Cómo calcular el ROI

Existen diversas variaciones de la fórmula del ROI, aunque todas ellas arrojan el mismo resultado. Dos de estas fórmulas son las siguientes:

ROI = ganancia de la inversión / base de la inversión

ROI = ingresos netos / coste de la inversión

Utilizando estas fórmulas, considere los siguientes pasos al calcular su ROI:

1. Determine su ganancia de inversión

Para comenzar sus cálculos, determine cuánto está obteniendo de la inversión que está midiendo. Por ejemplo, supongamos que tiene una casa valorada en 300.000 dólares. En el momento de venderla, se vende por 500.000 dólares. Esto significaría que la ganancia de su inversión es de 200.000 dólares porque eso es lo que ha subido el precio de la casa desde que la compró.

2. Determine el coste de la inversión

A continuación, necesitarás la cantidad de dinero que has pagado por una inversión. Utilizando el ejemplo anterior, como la casa está valorada en 300.000 dólares, 300.000 dólares es el coste de la inversión.

3. Calcular el retorno de la inversión

Utilizando la primera fórmula del ROI indicada anteriormente, ahora puede calcular el ROI. Hágalo dividiendo la ganancia de la inversión por la base de la inversión. En el ejemplo de la casa, usted' dividiría 200.000 dólares entre 300.000 dólares para obtener un ROI de 0,667. Como el ROI se expresa normalmente en forma de porcentaje, multiplique este valor por 100. Esto daría como resultado un ROI del 66,7%.

Tenga en cuenta que el hecho de que un ROI sea bueno o malo suele depender de cómo se mida. Por lo general, usted querrá un ROI alto que determine que tomó una decisión acertada al invertir el tiempo, el dinero y los esfuerzos que hizo y que, en última instancia, produjo un beneficio para su negocio.

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Ejemplos de cálculo del ROI

Tenga en cuenta los siguientes ejemplos a la hora de calcular el ROI:

Ejemplo 1

Supongamos que está trabajando en una nueva campaña publicitaria para sus grandes almacenes. El departamento de publicidad gastó 3.000 dólares en diversos materiales y obtuvo unos ingresos de 10.000 dólares en el año. Para calcular el retorno de la inversión, dividirías los ingresos (10.000 dólares) entre el coste de la inversión (3.000 dólares). Esto daría como resultado un ROI de 3,33 o 33%.

Ejemplo 2

Supongamos que has renovado tu casa y te has gastado 50.000 dólares en total para renovar la cocina y los dos baños. Antes de las reformas, tu casa estaba valorada en 200.000 dólares. Después de las reformas, está valorada en 300.000 dólares. La ganancia de su inversión en este ejemplo sería de 100.000 dólares. Para calcular el rendimiento de la inversión, divida 100.000 dólares (la ganancia de la inversión) entre 200.000 dólares (la base de la inversión) para obtener un rendimiento de la inversión de 0,5. Para obtener un porcentaje, multiplique este valor por 100 para obtener un porcentaje de ROI del 50%.

Tipos de retorno de la inversión

Cuando se trata del ROI, hay tres tipos de dinero que puede obtener de sus inversiones. Son los siguientes:

  • Interés: Una forma de obtener ingresos de tus inversiones es a través de los intereses. Las cuentas de ahorro y los bonos son dos inversiones que le reportarían a su empresa a través de los intereses.
  • Ganancias de capital: Si vende una inversión por más de lo que pagó, esto supondrá una plusvalía para su empresa.
  • Dividendos: Por último, también puedes cobrar en dividendos. En este caso, usted' recibiría regularmente una parte de lo que gana una empresa.

¿Por qué es importante el ROI?

El ROI es importante por varias razones. Para empezar, puede ayudarle a evaluar sus inversiones y determinar si han merecido la pena el tiempo, el dinero y el esfuerzo. Por ejemplo, si está generando un bajo ROI para una nueva estrategia de marketing que ha implementado, podría decidir suspenderla o enfocar la misma estrategia desde un ángulo diferente para aumentar su ROI. En última instancia, si esta estrategia de marketing no está generando ningún ingreso o beneficio adicional, no es beneficioso seguir aplicándola porque seguirá sufriendo pérdidas financieras. En general, el ROI le ayuda a evaluar la eficacia de sus inversiones.

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