Una organización que trabaja con clientes, como mayoristas o minoristas, puede utilizar el crédito para completar las transacciones. La financiación de facturas, en cambio, permite a una organización recibir dinero antes, ya que el crédito no proporciona capital inmediatamente. Utilizar la financiación de facturas para mejorar el flujo de caja de la empresa y flexibilizar el crédito puede ser útil.
En este artículo, hablaremos de la financiación de facturas, de quién la utiliza, de las ventajas e inconvenientes de la financiación de facturas y de sus distintos tipos.
¿Qué es la financiación de facturas?
Las empresas que desean mejorar su tesorería, invertir en mejoras, pagar a sus proveedores y promover el crecimiento del negocio antes de que los clientes paguen la totalidad de sus facturas pueden hacerlo contratando financiación de facturas. Las soluciones de financiación de facturas pueden ayudar a las empresas a mejorar su tesorería, invertir en mejoras, pagar a sus proveedores y promover el desarrollo del negocio. Para ello, las empresas pueden pedir dinero prestado a los prestamistas por adelantado y pagar un pequeño porcentaje del importe de la factura. El prestamista cobra entonces la deuda del cliente en una fecha posterior. La financiación de facturas puede ayudar a las empresas a resolver problemas con los pagos de los clientes, como por ejemplo que un cliente tarde más de lo previsto en pagar la deuda de la empresa. La financiación de facturas también se conoce como financiación de cuentas por cobrar o financiación de cuentas por cobrar.
Las empresas pueden utilizar la financiación de facturas para animar a los clientes a pagar sus finanzas antes de tiempo o para satisfacer necesidades a corto plazo, como la expansión deseada o para aumentar su liquidez antes de completar su balance. Un balance es el estado financiero que documenta el capital anual de una empresa, incluidas las cuentas por cobrar y la liquidez que poseen.
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¿Quién utiliza la financiación de facturas?
Las empresas y los clientes utilizan la financiación de facturas para llevar a cabo transacciones de forma anticipada. En primer lugar, beneficia al prestamista porque es más seguro que una línea de crédito, que puede volverse insegura si una empresa decide no devolver lo que ha tomado prestado. También puede beneficiar a un prestamista porque si una empresa no devuelve las cantidades prestadas, las facturas se convierten en una garantía para la financiación de facturas. Los prestamistas también pueden gestionar el riesgo si no proporcionan la totalidad del importe de la factura a la empresa prestataria.
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Tipos de financiación de facturas
Existen múltiples tipos de financiación de facturas, entre ellos:
Factorización de facturas
Para las pequeñas empresas, como las manufactureras o las minoristas de ropa, los largos plazos de entrega entre la compra de un cliente y las cuentas por cobrar son normales en un ciclo comercial. El factoring de facturas es similar a la financiación de facturas estándar, con la diferencia de que la empresa compra la factura a un precio con descuento. Este tipo de financiación de facturas también hace recaer en la empresa toda la responsabilidad del cobro de las mismas. Dependiendo del perfil de riesgo del cliente, las empresas suelen recibir inicialmente el 50% o más del valor de la factura. Una empresa puede estructurar la comisión del valor de la factura de muchas maneras, aunque la comisión suele ser del 3% al 5% del valor de la factura.
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Servicios de financiación de facturas
Los servicios de financiación de facturas utilizan las cuentas por cobrar como garantía para recibir anticipos de pago. Sin embargo, en este tipo de financiación de facturas, la empresa sigue siendo responsable de recibir los pagos. Si las empresas se niegan a devolverlo, los prestamistas pagan la cantidad que adelantaron. Las comisiones de los servicios de financiación de facturas suelen oscilar entre el 2% y el 4% del valor de una factura al mes.
Línea de crédito basada en el cobro
Se trata de una línea de crédito basada en un porcentaje de los valores pendientes de cobro de la empresa. Normalmente, estas líneas de crédito utilizan entre el 80% y el 85% del valor de las cuentas por cobrar pendientes. Los empresarios calculan el valor en función de la antigüedad de la factura. Si una empresa opta por emplear una línea de crédito basada en las cuentas por cobrar, paga un tipo de interés negociado basado en el saldo actual. Una vez que los clientes pagan la factura, el saldo se reduce. Cuando la empresa recurre a la línea de crédito, suele haber una comisión de acompañamiento.
Beneficios de la financiación de facturas
La financiación de facturas tiene muchas ventajas, entre ellas:
Reduce el papeleo
Como la financiación de facturas es una práctica habitual, los prestamistas y los clientes suelen prepararse para este proceso una vez que acuerdan las cuentas por cobrar a largo plazo. Además, como las facturas son una garantía, una empresa no necesita aportar otros activos para empezar a pedir dinero prestado. Estos factores pueden hacer que el proceso sea más eficiente y requiera menos papeleo. Los fondos de la financiación de facturas pueden aparecer en las cuentas de la empresa tan pronto como un día laborable después de su finalización.
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Fomenta el flujo de caja positivo
Si una empresa necesita liquidez para un proyecto, una expansión o para financiar productos, la financiación de facturas puede ayudar a impulsar su flujo de caja. Este proceso puede ayudar a las empresas a reunir efectivo para situaciones de emergencia, ya que el proceso suele llevar poco tiempo. Aunque la financiación de facturas puede conllevar comisiones, el aumento del flujo de caja puede ayudar a mitigar los costes eventuales.
Fomenta el crédito flexible
Cuando las empresas utilizan un tipo de financiación de facturas basado en las cuentas por cobrar con los clientes, fomentan el uso del crédito con sus clientes y su personal en el futuro. Fomentar el crédito flexible puede ayudar a los equipos de planificación financiera a comprender mejor los hábitos de crédito de sus clientes y la disponibilidad general de capital anual.
Inconvenientes de la financiación de facturas
La financiación de facturas también tiene algunos inconvenientes, como por ejemplo
Genera costes eventuales
Uno de los inconvenientes de la financiación de facturas es el coste necesario para recibir el flujo de caja de forma inmediata. Aunque una aprobación rápida y un capital inmediato pueden ayudar a aliviar el estrés financiero, la empresa que busca este tipo de financiación acaba pagando los costes de reembolso. Sin embargo, un gasto y una planificación adecuados pueden aliviar las tensiones financieras cuando llegue el momento de reembolsar los costes de la financiación de facturas. Además, si una empresa planea utilizar la financiación de facturas, ahorrar capital en previsión de futuros pagos puede ayudarle a expandirse y a seguir siendo responsable con los pagos de las facturas.
Inconveniente para algunas empresas
La garantía de una empresa incluye sus facturas anteriores, por lo que es posible que una empresa no pueda optar inmediatamente a la financiación de facturas por no poseer suficiente garantía de las mismas. Las empresas que suelen interactuar con los clientes directamente, o el modelo de empresa a consumidor (B2C), tienen períodos de espera más cortos antes de recibir el pago.
Sin embargo, hay formas de generar garantías. Si el propietario de una empresa B2C quiere crear una factura, incluir más requisitos para que las facturas generen garantías puede ayudarles. Por ejemplo, un negocio B2C podría ofrecer un servicio de suscripción basado en el crédito, haciendo que algunos clientes creen cuentas de crédito por cobrar para futuras facturas. Una empresa B2C también podría gestionar cada cliente que paga a crédito para crear facturas para futuras garantías.