Guía de la tasa de rendimiento

Las empresas pueden utilizar la tasa de rendimiento para determinar el rendimiento de ciertas inversiones. La tasa de rendimiento también puede mostrar a las empresas si están experimentando el crecimiento y la rentabilidad necesarios para tener éxito. Aprender a calcular la ROR puede ayudarle a determinar si debe vender o mantener diferentes inversiones.

En este artículo, explicaremos qué es la tasa de rendimiento, cómo calcularla y proporcionaremos ejemplos.

¿Qué es la tasa de rendimiento?

La tasa de rendimiento es la pérdida o ganancia neta de una inversión durante un periodo de tiempo determinado en forma de porcentaje. El beneficio de las inversiones es la renta percibida con las posibles plusvalías obtenidas en la venta de la inversión.

La tasa de rendimiento se utiliza para calcular y medir el incremento entre dos periodos de tiempo y no a lo largo de varios periodos. Se puede utilizar para medir el crecimiento de la inversión de una empresa a los cambios en sus ingresos de un año a otro.

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Cómo calcular la tasa de rendimiento

La tasa de rendimiento puede calcularse para determinar si cualquier decisión empresarial es buena o no. Puede calcular la tasa de rendimiento de la inversión de las siguientes maneras:

  1. Utiliza la fórmula de la tasa de rendimiento.
  2. Encuentra el valor actual de la inversión.
  3. Determinar el valor original de la inversión.
  4. Aplicar valores a la fórmula de la tasa de rendimiento.

1. Utilice la fórmula de la tasa de rendimiento

Existe una fórmula que puede utilizar para calcular el ROR:

(Valor actual – Valor original) / Valor original x 100

Se multiplica por 100 al final, ya que el ROR es un porcentaje. Si el porcentaje final es positivo, entonces hay una ganancia en la inversión. Sin embargo, si es negativo, hay una pérdida en la inversión.

2. Encontrar el valor actual de la inversión

Es importante determinar el valor actual de una inversión para calcular la tasa de rendimiento de la misma. Normalmente, el valor actual de la inversión es su valor actual el mercado o la ganancia o pérdida en beneficios de la inversión durante un periodo de tiempo determinado.

3. Determine el valor original de la inversión

Para calcular la tasa de rendimiento de una inversión, también es necesario averiguar el valor original de la misma, que suele ser el coste inicial.

4. Aplicar valores a la fórmula de la tasa de rendimiento

Una vez determinado el valor principal, se puede aplicar la fórmula de la tasa de rendimiento para calcular la tasa de retorno de la inversión.

Por ejemplo: Si una empresa compra una propiedad por 350.000 dólares y la vende por 400.000 dólares unos años después, esta es la ROR:

($400,000 – $350,000) / $350,000 x 100

= $50,000 / $350,000 x 100

= 14.29%

La empresa terminó con un ROR positivo del 14,29% tras la venta del inmueble.

¿Por qué es importante el índice de rendimiento?

Hay muchas razones por las que es necesario calcular la tasa de rendimiento de la inversión. Algunas de estas razones son las siguientes:

  • Determinar si la inversión fue exitosa.
  • Proporcionar información relevante que pueda ser útil para futuras inversiones. Si compró una acción que mostró una buena tasa de rendimiento durante varios meses, puede decidir comprar más acciones.
  • Medir su inversión durante un periodo de tiempo para ver si debe mantenerla o venderla. Si después de comprobar que ha realizado varias inversiones con una tasa de rendimiento baja o pobre, puede decidir cambiar sus estrategias de inversión.
  • Hacer un seguimiento de la inversión en las distintas etapas para conocer sus resultados.
  • Te convierte en un inversor experto. Si puedes utilizar esta herramienta en varias ocasiones para tomar buenas decisiones de inversión, tus habilidades de inversión y de decisión empresarial podrían mejorar.

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Cómo utilizar el índice de rendimiento

Este es otro ejemplo de cómo utilizar la ROR para determinar el resultado de una inversión:

Una empresa compra 3.000 dólares en acciones. Después de seis meses, el valor de las acciones es de 2.500 dólares. Así es como se calcula la ROR de esos seis meses:

(Valor actual – Valor original) / Valor original x 100

($2,500 – $3,000) / $3,000 x 100 = -16.67%

La ROR es de -16,67%, por lo que la empresa debe decidir si debe vender las acciones y asumir la pérdida o mantenerlas si cree que pueden aumentar su valor en el futuro.

Tipos de tasa de rendimiento

Existen diferentes tipos de tasas de rendimiento que pueden utilizarse para medir la rentabilidad de una inversión. Sin embargo, los tipos más comunes de tasa de rendimiento son la tasa de rendimiento regular y la tasa de rendimiento anualizada:

  • ROR nominal
  • ROR anualizado
  • Tipos de rendimientos alternativos

ROR nominal

La tasa de rendimiento nominal es la tasa de rendimiento simple y no tiene en cuenta el efecto de la inflación a lo largo de los años de la inversión. Describe la ganancia o pérdida de la inversión en forma de porcentaje.

ROR anualizado

La tasa de rendimiento anualizada es el segundo tipo de tasa de rendimiento común y también se denomina tasa de crecimiento anual compuesto, que da la tasa de rendimiento de la inversión durante cada año del ciclo de inversión.

Esta es la fórmula de la ROR anualizada:

[(Valor original + Valor actual) / Valor actual] ^ (1 / Número de años) – 1

Los programas informáticos de contabilidad u hojas de cálculo suelen incluir la fórmula del ROR anualizado, por lo que lo único que hay que hacer es sumar los números.

Tipos alternativos de devoluciones

Se pueden calcular otros tipos de rendimientos alternativos sobre la inversión y son los siguientes:

  • Tasa interna de retorno: Determina la rentabilidad potencial de una inversión
  • Retorno del capital: Evalúa cómo una empresa utiliza las inversiones para crecer
  • Rendimiento de los activos: Muestra la rentabilidad de una empresa en términos de crecimiento de sus activos
  • Retorno de la inversión: Evalúa la evolución de una inversión o de un grupo de inversiones
  • Retorno del capital invertido: Mide la diferencia entre el beneficio y la cantidad de dinero gastada para obtener ese beneficio