Si conoce sus ingresos ganados, podrá controlar sus finanzas actuales y declarar sus impuestos de forma más eficiente. Entender la diferencia entre los ingresos ganados y los ingresos brutos es fundamental, ya que cada uno de ellos se grava de forma diferente.
En este artículo, hablaremos de los ingresos ganados, ofreceremos algunos ejemplos de ingresos ganados imponibles y exploraremos las diferencias entre los ingresos ganados y los ingresos brutos.
¿Qué son los ingresos ganados?
El dinero que se gana trabajando se denomina renta del trabajo. Además de los salarios, esta categoría incluye las prestaciones sociales, las pensiones y las gratificaciones. Básicamente, se refiere a cualquier ingreso que reciba por trabajar. Entender la definición de ingresos ganados le ayudará a entender sus finanzas y a presentar sus impuestos con precisión.
5 ejemplos de ingresos ganados imponibles
Estos son algunos de los ejemplos más comunes de ingresos ganados imponibles:
Salarios
El salario es la cantidad de dinero que se gana por el número total de horas que se trabaja en un año determinado. Un empleado y su empleador suelen acordar el salario que se gana por hora antes de la fecha de inicio del empleado. Al presentar su declaración de impuestos, usted' introducirá los salarios ganados a lo largo del año.
Una empresa suele retener los impuestos federales, estatales, de la Seguridad Social y de Medicare. Una vez que comienza la temporada de impuestos, la empresa le entregará un formulario W-2 en el que se indican los ingresos obtenidos y el importe total de los impuestos retenidos.
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Salario
Al igual que el salario por hora, el sueldo también es la cantidad de dinero que gana un empleado mientras trabaja para una empresa. Sin embargo, el salario no se basa en el número total de horas que se trabaja al año. En cambio, usted y su empleador acuerdan la cantidad total que le pagan por el año, independientemente de las horas que trabaje.
Un salario suele ir acompañado de beneficios adicionales que pueden incluir asistencia sanitaria o seguro de vida. Los empleados asalariados también reciben un formulario de impuestos W-2 que muestra la cantidad de dinero que ganaron durante el año y las partes que se retienen.
Propinas, bonificaciones y comisiones
Las propinas, las primas y las comisiones son pagos adicionales que se reciben además del sueldo o salario. Dado que usted sigue recibiendo una compensación por su trabajo, también se consideran ingresos laborales imponibles y debe declararlos cuando declare sus impuestos.
Los empleadores tienen que informar de algunas propinas ganadas, que suelen incluirse en su formulario de impuestos W-2. En el caso de las propinas ganadas, las bonificaciones o los pagos de comisiones que no son declarados por el empleador, el empleado tendrá que registrarlos, seguirlos y declararlos una vez que declare sus impuestos.
Ingresos netos por cuenta propia
Los ingresos netos que obtiene por ser autónomo también son ingresos laborales imponibles. A diferencia de un salario o de un sueldo por hora, los ingresos de los autónomos se declaran mediante un formulario fiscal 1099 o un formulario fiscal 1040-ES. El formulario 1099 lo preparan los empleadores que te contratan como contratista independiente, mientras que el formulario 1040-ES se utiliza para declarar tus impuestos estimados del año si tienes tu propio negocio.
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Pagos de pensión alimenticia
La pensión alimenticia suele ser un pago mensual que se hace al ex cónyuge. El tribunal decide la cuantía de este pago después de que la pareja pase por su proceso de divorcio. También suele denominarse pensión alimenticia del cónyuge. Los pagos de la pensión alimenticia también deben declararse y tributar como ingresos del trabajo. Sin embargo, los nuevos acuerdos de pensión alimenticia ya no se consideran ingresos laborales imponibles. Si su acuerdo de pago de pensión alimenticia es anterior al 31 de diciembre de 2019, entonces usted' todavía tendrá que reportarlo como ingreso gravable.
¿Cuál es la diferencia entre ingresos ganados e ingresos brutos?
La renta bruta es todo el dinero que gana en el año. Sus ingresos brutos incluyen todo lo que recibe en concepto de ingresos de trabajo y también otras formas de ingresos, como el patrimonio, los pagos de jubilación y los pagos imponibles por servicios prestados. La principal diferencia entre su renta bruta y su renta de trabajo es que la renta de trabajo se obtiene específicamente por trabajar para un empleador o por ser autónomo.
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¿Cuál es el valor ganado?
El crédito fiscal por ingresos ganados es un crédito que puede recibir cualquier persona que tenga ingresos ganados, siempre que cumpla ciertos requisitos de elegibilidad. Puede utilizar este crédito cuando declare sus impuestos, lo que debería reducir la cantidad de impuestos que debe o aumentar su reembolso.
Este crédito fiscal suele beneficiar a los empleados y a las personas que se encuentran en los tramos impositivos más bajos. Sólo se puede utilizar este crédito si se obtienen ingresos, por lo que no se aplican los ingresos brutos. Eso significa que los sueldos, los salarios, las propinas y los ingresos de los trabajadores por cuenta propia son elegibles.
Ejemplos de ingresos imponibles que no son ingresos ganados
Los ingresos ganados no son la única forma de ingresos imponibles, y esta es una distinción importante que hay que hacer. Su renta bruta también está sujeta a impuestos, aunque algunas partes de ella no se clasifiquen necesariamente como renta del trabajo. He aquí otros ejemplos de ingresos imponibles que no se consideran ingresos del trabajo:
Beneficios federales y estatales
La mayoría de las formas de prestaciones cuentan en sus ingresos brutos y, como tales, también son imponibles. Entre los ejemplos de prestaciones más comunes se encuentran las prestaciones de desempleo y las de jubilación por invalidez. En casos raros, las prestaciones de ayuda por catástrofe pueden considerarse un ingreso imponible si se utilizan para algo que no sean gastos necesarios.
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Pagos del plan de pensiones
Un plan de pensiones le permite ahorrar dinero mientras está empleado y, en la mayoría de los casos, su empresa también contribuye a su plan de pensiones. Los ingresos que recibe de su plan de pensiones se consideran ingresos imponibles, ya que forman parte de sus ingresos brutos.
Cuando se retira dinero de la nómina para ingresarlo en el plan de pensiones, normalmente se deduce antes de impuestos. Esto significa que el dinero que va a su cuenta de pensiones no está sujeto a impuestos, por lo que se grava como ingreso devengado una vez que comienza a gastarlo.