¿Qué es el descuento de facturas? Definición y funcionamiento

En los negocios, los fondos suelen proceder de los ingresos de los productos vendidos o de las facturas y recibos de los clientes. Puedes utilizar el dinero para invertir en nuevos equipos, mantener la empresa en funcionamiento o contratar a más personas, y esperar a que lleguen los fondos puede llevar tiempo, lo que puede afectar a las decisiones o a las operaciones de la empresa. Para obtener financiación antes, puedes utilizar el descuento de facturas en lugar de los préstamos tradicionales. En este artículo analizamos qué es el descuento de facturas, cómo funciona y por qué podría utilizarlo para entender mejor este término financiero, contable y empresarial.

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¿Qué es el descuento de facturas?

El descuento de facturas es un método profesional de contabilidad y financiación que se puede utilizar para acceder a los fondos de las facturas pendientes antes de que los clientes las paguen. Las empresas de descuento de facturas, un tipo de préstamo, le prestan dinero, a menudo hasta el 95%, por el valor de sus facturas. Usted devuelve el importe del préstamo después de recibir el dinero de las facturas de los clientes. El descuento de facturas suele ser confidencial, lo que significa que sus clientes no lo saben. Tradicionalmente, hay dos tipos de descuento de facturas:

  • Descuento de facturas por volumen de negocio: Este método de financiación consiste en utilizar todo el valor de su libro de cuentas por cobrar con la empresa de descuento de facturas. A menudo puede ser útil para las empresas con clientes fiables y permite a la empresa de descuento de facturas tener una gama más amplia de riesgos.
  • Descuento selectivo de facturas: En este método de financiación se opta por descontar unas pocas facturas, como por ejemplo su cuenta más importante, aunque suele ser una opción sólo para las empresas y negocios más grandes.

El descuento de facturas es un préstamo y se diferencia del factoring de facturas, que es una venta que se produce cuando una empresa compra facturas impagadas con un descuento y asume el control del crédito. Al igual que el descuento de facturas, el factoring de facturas implica que una empresa distinta se ponga en contacto con sus clientes para cobrar un pago, lo que podría dar una mala imagen de su empresa. El descuento de facturas suele conllevar más riesgo que el factoring de facturas, y a menudo las empresas más grandes con clientes establecidos tienen más acceso a las opciones de descuento, mientras que las empresas más pequeñas suelen ser aprobadas para el factoring de facturas.

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¿Cómo funciona el descuento de facturas?

El descuento de facturas funciona con un socio comercial especializado en este método de financiación. Vinculado a tu libro de cuentas por cobrar, el descuento de facturas actúa como un pequeño préstamo garantizado sobre lo que esperas recibir. Puedes pensar que es similar a la protección contra sobregiros de una cuenta bancaria personal. Muchos de los elementos de su negocio siguen siendo los mismos, como la venta de bienes y servicios y el cobro. A continuación, se muestra el flujo típico de cómo funciona el descuento de facturas para un negocio o empresa:

  • Vender bienes y servicios
  • Crear facturas para los clientes y los bienes y servicios
  • Verificar las facturas con una empresa de descuento de facturas
  • Obtener fondos anticipados por el valor de las facturas pendientes
  • Recibir el pago de las facturas de los clientes
  • Seguimiento de los pagos atrasados de los clientes
  • Devolver el préstamo de descuento de facturas, menos las comisiones acordadas

La empresa de descuento de facturas cobra una comisión media del 1% al 3% para cubrir los intereses, el riesgo y los costes de proporcionar el dinero. También puedes optar por tener una cuenta fiduciaria con la empresa de descuento de facturas para poder acceder al reembolso directamente cuando se paguen las facturas de tus clientes. Algunos prestamistas pueden exigirlo porque así se reducen considerablemente las posibilidades de impago y se mantiene la confidencialidad. También puede referirse al descuento de facturas como financiación de cuentas por cobrar o financiación de cuentas por cobrar.

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¿Por qué utilizar el descuento de facturas?

Hay varias razones por las que podrías utilizar el descuento de facturas en los negocios. Aquí tienes cinco que debes conocer:

Avanzar en la financiación

Puede utilizar el descuento de facturas para obtener un acceso inmediato a los fondos en lugar de esperar semanas a que se pague la factura de un cliente. Este flujo de caja puede ser especialmente útil para las pequeñas empresas en crecimiento sin el compromiso de los préstamos comerciales o empresariales, sobre todo si alguna de su lista de clientes tarda mucho en pagar su factura. Un mejor flujo de caja puede equivaler a menudo a un negocio próspero y que sobrevive. A menudo, con los contratos de descuento de facturas, no es necesario proporcionar detalles sobre el uso de la financiación en comparación con los procesos de préstamo tradicionales.

Asequibilidad y simplicidad

También puede utilizar el descuento de facturas porque suele ser más barato, más rápido y más fácil que obtener préstamos bancarios tradicionales o financiación de capital. Aunque los procesos de solicitud pueden tener similitudes, a menudo se puede conseguir la aprobación más fácilmente con el descuento de facturas que con los bancos. Considere la posibilidad de investigar las empresas de descuento de facturas para comparar las tarifas, los precios y las recomendaciones de clientes anteriores. Ten en cuenta que los testimonios suelen ser confidenciales, como el propio servicio. También puedes pedirle a tu contable o analista de negocios que te ayude a utilizar los servicios de descuento de facturas.

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Previsión empresarial

El uso del descuento de facturas también le permite disponer de unos ingresos y un flujo de caja predecibles que puede utilizar para planificar la estrategia empresarial y la toma de decisiones. Por ejemplo, estas son algunas de las formas en las que podrías invertir los fondos adelantados del descuento de facturas:

  • Contratar personal de temporada
  • Invertir en una campaña de marketing
  • Comprar equipos o materias primas adicionales

A menudo se puede trabajar con empresas de descuento de facturas durante periodos de tiempo específicos o establecer contratos estacionales, en función de las necesidades de la empresa.

Confidencialidad

Puede utilizar el descuento de facturas porque es un proceso confidencial. La facturación y el pago de las facturas de los clientes se producen con normalidad, incluso cuando existe una cuenta fiduciaria. La responsabilidad de cobrar a tus clientes también recae en ti, en lugar de en la empresa de descuento de facturas. Dependiendo de tus clientes, su historial o hábitos de pago podrían afectar a la devolución del descuento de facturas.

Perspectiva del prestamista

La financiación de facturas difiere de los préstamos tradicionales desde la perspectiva del prestamista. Un préstamo de línea de crédito puede no estar garantizado, con pocas posibilidades de cobrar si no se puede pagar. El descuento de facturas ofrece una garantía al prestamista, lo que le permite tener más posibilidades de obtener la aprobación. Los prestamistas también pueden reducir los riesgos estableciendo parámetros sobre la cantidad de valor de las facturas que adelantan. Por ejemplo, una empresa de descuento de facturas puede no conceder el 100% del importe de tu factura y optar más bien por proporcionar hasta el 85% de las cuentas de tu factura.

Ejemplo de descuento de facturas

Este es un ejemplo de descuento de facturas en una empresa unipersonal dedicada al cuidado del césped:

La empresa de cuidado de césped Two Green Thumbs se centra en ofrecer servicios de jardinería y mantenimiento a clientes comerciales. Con varios contratos para hospitales de la zona, dos campus universitarios y un pabellón deportivo, el propietario de la empresa factura a los clientes mediante facturas bimensuales. Dado que Two Green Thumbs también quiere ampliar sus operaciones en una ciudad vecina, el acceso a los fondos de las facturas permite al propietario de la empresa asegurarse el equipo, el personal y el espacio de las oficinas. Se asocia con una empresa de descuento de facturas para obtener préstamos de forma discreta para su base de facturas de clientes existente, obteniendo acceso al dinero aproximadamente tres meses antes que si espera sólo los pagos de los clientes.

Two Green Thumbs tiene un valor de factura por trimestre de 300.000 dólares y la empresa de descuento de facturas cobra una comisión del 3% por sus servicios. Aunque esto significa que Two Green Thumbs paga 9.000 dólares por el servicio de descuento de facturas, el propietario de la empresa encuentra el valor de tener acceso al dinero antes y no tener que pedir un préstamo comercial tradicional.

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