¿Qué es el factoring de facturas? Ventajas y términos relacionados

Tener un flujo de caja adecuado en su empresa puede permitirle pagar a sus empleados, comprar materiales, invertir en nueva tecnología y mantener la reputación de su empresa. Una empresa que depende de las facturas puede tener problemas para mantener el flujo de caja, ya que presta servicios antes de que sus clientes paguen. Por ejemplo, el factoring de facturas puede utilizarse para ajustar el flujo de caja, que se consigue cuando un tercero cobra los pagos de los clientes por usted.

En este artículo, analizamos qué es el factoring de facturas, los diferentes tipos de factoring de facturas y algunos pros y contras de su uso para su empresa.

¿Qué es el factoring de facturas?

Una empresa que cobra directamente a los consumidores, en lugar de a su empresa, se conoce como empresa de factoring de facturas. El procedimiento de venta de las facturas de su empresa a otra empresa se conoce como factorización de deudas o factorización de cuentas por cobrar. El factoring de facturas suele ser utilizado por empresas que tienen muchas facturas de diversos clientes, más que por aquellas que tienen unos pocos consumidores clave. Depende de la empresa y de la cuenta en cuestión si se utiliza el factoring de facturas. No es raro que una empresa pase todas sus facturas a la empresa de factoring durante un periodo de tiempo determinado.

El proceso de factorización de facturas comienza después de que su empresa haya prestado un servicio o haya entregado sus productos a un cliente y haya emitido una factura. Su empresa llega a un acuerdo con una empresa de factoring, que compra algunas o todas las facturas pendientes y paga a su empresa la mayor parte del valor de esas facturas. La empresa de factoring cobra el dinero del cliente. Después de que el cliente pague, la empresa de factoring cobra una comisión de ese dinero y devuelve la cantidad restante a la empresa original.

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Ventajas del factoring de facturas

Estas son algunas de las ventajas del factoring de facturas:

Mejor flujo de caja

El factoring de facturas puede mejorar el flujo de caja de su empresa. La venta inicial de facturas a una empresa de factoring genera ingresos de inmediato por el importe decidido en su acuerdo. Una relación continua con una empresa de factoring también puede proporcionar ingresos predecibles en lugar de los resultados a veces impredecibles de su propio departamento de contabilidad al intentar cobrar. Esta previsibilidad puede ayudarle a hacer planes financieros e inversiones.

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Menos gastos de facturación

Dependiendo de su sistema de facturación y cobro a sus clientes, el factoring de facturas puede requerir menos gastos generales. En esencia, se trata de externalizar las tareas de cobro, por lo que puede tener un departamento de facturación más pequeño. Esto puede suponer un ahorro en la contratación, las nóminas y las prestaciones.

Generación rápida de ingresos

El factoring de facturas permite a su empresa disponer de parte del dinero de las ventas antes de que el cliente pague. Si su empresa tiene problemas, el factoring de facturas puede proporcionarle una rápida inyección de efectivo que le ayude a obtener ingresos para pagar las facturas y seguir trabajando. El flujo de caja es vital para seguir siendo rentable, por lo que el factoring de facturas puede ser un recurso valioso para su empresa si tiene dificultades para cobrar. También puede ser una forma de generar ingresos sin tener que invertir dinero en la contratación de más personal para su departamento de facturación.

Más conveniente que un préstamo bancario

Los préstamos bancarios suelen requerir una extensa documentación y procesos de solicitud, mientras que el factoring de facturas es un acuerdo comercial relativamente sencillo. Las empresas de factoring obtienen un beneficio del factoring de facturas en cuanto le cobran a usted los honorarios y cobran el dinero, por lo que pueden estar más dispuestas a pagarle las facturas que un banco a arriesgarse con su rentabilidad. Si necesita mejorar su flujo de caja rápidamente, el factoring también puede ser más eficiente que un préstamo bancario.

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Desventajas del factoring de facturas

Estas son algunas desventajas del factoring de facturas:

Compromiso

Los compromisos del factoring de facturas dependen de la empresa, y muchas de ellas quieren un compromiso para pasarles el factoring de facturas durante un tiempo determinado. A veces pueden ser años, por lo que es importante asegurarse de su decisión antes de llegar a un acuerdo con una empresa de factoring de facturas. Las empresas de factoring de facturas también pueden querer hacerse cargo de una gran parte o de todas sus facturas a la vez.

Coste variable

La estructura de costes de un acuerdo de factoring de facturas puede variar en función de sus clientes. Si sus clientes tienen mal crédito, la empresa de factoring puede cobrar más en concepto de comisiones. También pueden devolver a su empresa las facturas de los clientes que siguen sin pagar.

Transfiere la relación con los clientes

Cuando una empresa de factoring de facturas compra sus facturas, empieza a interactuar con sus clientes para cobrar esas cuentas por cobrar. Esto significa que se comunican directamente con sus clientes, por lo que se encargan parcialmente de la atención al cliente, y las malas interacciones con una empresa de factoring pueden cambiar la opinión de los clientes sobre su negocio. El uso de una empresa de factoring también puede cambiar la impresión de los clientes sobre la marcha de su negocio, ya que a veces indica que la empresa tiene problemas de liquidez.

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Tipos de factoring de facturas

Los acuerdos de factoring de facturas dependen de las empresas implicadas, de sus prioridades y de los recursos que tengan. He aquí algunas variantes y tipos de factoring de facturas:

  • Factorización selectiva: Se trata de un acuerdo en el que una empresa vende algunas de sus facturas, pero no todas o incluso la mayoría, a una empresa de factoring. El factoring al contado es una versión más limitada del factoring selectivo.

  • Factorización confidencial: Se trata de un factoring de facturas en el que el cliente no sabe que está interactuando con una empresa de factoring, lo que puede ayudar a preservar la imagen de la empresa como cliente.

  • Factorización revelada: El factoring revelado es lo opuesto al factoring confidencial y un acuerdo más típico, en el que el cliente entiende que se está comunicando con la empresa de factoring y no con la empresa original.

  • Factorización del recurso: Un acuerdo común en el que, si la empresa de factoring no puede cobrar una factura, la devuelve a la empresa original, que debe devolver el dinero de esa factura.

  • Factorización sin curso: Un acuerdo en el que la empresa de factoring no transfiere las deudas incobrables, o las facturas que no se pueden cobrar, a la empresa original. Los honorarios pueden ser más elevados en este caso, ya que la empresa de factoring se arriesga a que esas facturas sean incobrables.

  • El factoring de CHOCC: Se trata de una abreviatura de la expresión «el cliente se encarga de su propio control de crédito», y significa que la empresa original sigue intentando cobrar sus facturas, incluso después de haberlas vendido a una empresa de factoring.

Términos importantes relacionados con el factoring de facturas

Estos son algunos términos de uso frecuente que se relacionan con aspectos o tipos de factoring de facturas:

  • Cuentas por cobrar: Las cuentas por cobrar de una empresa son la cantidad de dinero que le deben sus clientes. Si sus cuentas por cobrar son grandes en proporción a su flujo de caja, pueden tener problemas para pagar los suministros, las nóminas y otros gastos.

  • Flujo de caja: El flujo de caja es la cantidad de dinero que una empresa gasta o gana durante un periodo determinado. Si es positivo, la empresa está obteniendo beneficios; si es negativo, la empresa está perdiendo dinero.

  • Control de crédito: Es el proceso de asegurarse de que los clientes pagan a una empresa lo que deben, incluyendo el recordatorio de sus obligaciones.

  • Plazos de pago: Se refiere a la cantidad de tiempo que un cliente tiene para pagar después de recibir su factura.

  • Desembolso: Se trata del cobro de tasas o gastos adicionales que una empresa de factoring cobra por gestionar las facturas.