Lo que todo empleado debe saber sobre el formulario de impuestos 1040

El formulario 1040 es uno de los más utilizados para declarar los ingresos imponibles. Entender el formulario puede ayudarle a presentar sus impuestos con precisión y a tiempo. En este artículo, exploramos qué es el Formulario 1040, quién necesita completarlo y respondemos a algunas preguntas comunes sobre el Formulario 1040.

¿Qué es el formulario 1040?

El formulario 1040 es el formulario de impuestos federales que los individuos rellenan cuando declaran sus impuestos cada año. Este formulario recoge información como sus ingresos, deducciones y créditos fiscales. Utiliza esta información para calcular su obligación fiscal para el año y determinar si debe dinero adicional o se le debe un reembolso.

Relacionado: Explicación del impuesto sobre la renta, tramos impositivos y deducciones

¿Quién necesita presentar un formulario de impuestos 1040?

La mayoría de las personas que obtienen ingresos están obligadas a presentar un formulario 1040 cada año. A continuación se ofrecen directrices generales para ayudarle, pero consulte el Página web del IRS para obtener la información más completa.

Es probable que tenga que presentar el formulario 1040 si alguno de estos casos se aplica a usted:

  • Ha recibido alguna paga de un empleador durante el año
  • Si es un trabajador autónomo.
  • Forma parte de una sociedad mercantil.
  • Es usted beneficiario de una herencia o fideicomiso.
  • Tiene una cuenta de ahorro para la salud que distribuye fondos de una cuenta individual.
  • Recibir acciones o pagos de bonificación de una póliza de seguro que son más que las primas que pagó.
  • Tiene un crédito de adopción que reclamar o podría recibir beneficios de adopción de su empleador.
  • Debe pagar el impuesto especial sobre la remuneración de las acciones de una empresa extranjera que cotiza en bolsa en Estados Unidos, también conocida como sociedad expatriada.

También podría necesitar un formulario 1040 si:

  • Tiene salarios o propinas no declarados.
  • Tu empleador no retuvo ningún impuesto de la Seguridad Social o de Medicare de tu paga.
  • Tiene cuentas en el extranjero.
  • Está cualificado para recibir créditos fiscales sobre las primas.
  • Aceptar el dinero de una cuenta fiduciaria en el extranjero.

Relacionado: Formularios fiscales W-4 y W-2: ¿Cuál es la diferencia? (Con consejos)

¿Qué es el formulario 1040-SR?

El formulario 1040-SR es una versión del formulario 1040 destinada a las personas de 65 años o más. El IRS ofrece este formulario para ayudar con los problemas de accesibilidad, como los problemas de vista, y para ayudar a este grupo de personas a reclamar la deducción estándar correcta para su grupo de edad. Este formulario es ahora la única alternativa al formulario estándar 1040, mientras que en el pasado había otras versiones, como el 1040-EZ, disponibles en el IRS.

¿Para qué sirve el formulario 1040-SR?

El formulario de impuestos 1040-SR hace lo mismo que el formulario de impuestos 1040 estándar, informa de la información identificable, los ingresos, la elegibilidad de los créditos fiscales y la obligación tributaria al IRS. Las diferencias entre el 1040-SR y el 1040 estándar tienen que ver con la apariencia del formulario. El 1040-SR tiene un tipo de letra más grande y diferentes colores para su visibilidad, así como una tabla de deducciones estándar para su referencia.

Relacionado: ¿Qué es la deducción estándar?

Cómo encontrar una copia del formulario 1040

Si eliges utilizar un software de declaración de impuestos, normalmente introduces tu información relevante en su programa o sitio web. El software de presentación de impuestos puede entonces transferir su información directamente al formulario 1040. Después de completar su declaración, el software archiva electrónicamente su formulario con el IRS.

Si vas a presentar tus impuestos utilizando formularios en papel, puedes obtener una copia del formulario 1040 en el sitio web del IRS. Además, un contable o profesional de los impuestos puede tener copias adicionales de estos formularios. También puede optar por que un profesional de la fiscalidad le prepare los impuestos, en cuyo caso presentará el formulario 1040 por usted.

Relacionado: 5 Ejemplos comunes de ingresos ganados imponibles

Cómo rellenar el formulario 1040

Aunque es posible rellenar el Formulario 1040 por sí mismo, puede buscar ayuda profesional si no está seguro de alguna sección en particular. Si rellena el formulario 1040 usted mismo, aquí tiene algunas pautas básicas:

1. Reúne toda la documentación necesaria

La Agencia Tributaria necesitará información sobre usted, los dependientes que reclame y su cónyuge, si procede. Esto es lo que puede necesitar para rellenar el formulario 1040:

  • Número de la Seguridad Social
  • Fecha de nacimiento
  • Copias de declaraciones de impuestos anteriores
  • Formularios W-2 y 1099
  • Extractos de intereses o dividendos del banco
  • Verificación de los créditos y deducciones fiscales
  • 1. Número de ruta y de cuenta bancaria

2. Introduzca sus datos personales

En la parte superior del formulario figura su nombre, su situación fiscal y el número de personas a su cargo. Su situación fiscal depende de una combinación de estado civil y del número de personas a su cargo. Por ejemplo, puede declarar como cabeza de familia si no está casado, pero mantiene a otras personas a su cargo. Otros estados de declaración son: soltero, casado que presenta la declaración por separado, casado que presenta la declaración conjunta y viudo cualificado.

3. Introduzca sus datos de ingresos

Puede utilizar las siguientes secciones como ayuda para calcular su renta imponible del año y las deducciones que pueda tener que reclamar.

4. Complete cada horario o sección

Los formularios de impuestos a menudo utilizan el término "horario" para referirse a una sección diferente del formulario. Al presentar el formulario electrónicamente, es posible que no se dé cuenta de que está en una sección u horario diferente porque la mayoría de los programas informáticos pueden transferirle automáticamente a la siguiente sección que necesite. Si rellena el formulario a mano, cada sección incluye instrucciones que le dirigen al siguiente paso. Por ejemplo, el anexo uno, parte dos, tiene subconjuntos sobre la solicitud de deducciones por préstamos estudiantiles o impuestos de trabajo por cuenta propia. Una vez que haya completado esta sección, puede pasar al anexo tres, parte tres, para los créditos fiscales no reembolsables, si esta es la siguiente sección que se aplica a usted.

5. Calcule la cantidad que debe o su reembolso

Un folleto separado, pero que acompaña al Formulario 1040, contiene una Tabla de Impuestos que le mostrará la cantidad de impuestos a pagar en base a su ingreso bruto ajustado. Si ha pagado de menos sus impuestos, el Formulario 1040 le ayudará a calcular cuánto debe. Y si ha pagado de más, el formulario 1040 le ayudará a determinar el importe de su reembolso y a recopilar información sobre el lugar al que el IRS debe enviar su reembolso.

Preguntas frecuentes sobre los formularios 1040

Aquí tienes las respuestas a las preguntas más frecuentes sobre el formulario 1040:

¿Cuál es el plazo de presentación del formulario 1040?

La fecha límite para la presentación del formulario 1040 suele ser el 15 de abril de cada año, pero siempre hay que volver a consultar el sitio web del IRS. Si envía su declaración por correo, el matasellos no debe ser posterior al 15 de abril. Si descubre que necesita más tiempo para presentar sus impuestos, puede solicitar una prórroga al IRS en su sitio web.

¿Qué otros formularios necesita?

Las sociedades colectivas y de responsabilidad limitada, o LLC, pueden necesitar presentar el Formulario 1065 además del Formulario 1040. Pueden utilizar el Anexo K-1 del Formulario 1065 para declarar cualquier ingreso imponible de su sociedad o negocio. También podría necesitar la información del Anexo K-1 para completar el Formulario 1040.

Las corporaciones S, que son corporaciones que pasan los ingresos, pérdidas, deducciones y créditos corporativos a sus accionistas, suelen presentar el formulario 1120S para informar de sus gastos e ingresos corporativos. Este formulario también tiene una sección del Anexo K-1 para los ingresos imponibles. La corporación S puede utilizar la información del Anexo K-1 para rellenar su propio Formulario 1040.

Las corporaciones C son corporaciones que tributan por separado de sus propietarios. Los propietarios de las sociedades C utilizan el formulario 1120 para declarar sus gastos e ingresos comerciales. Completan el formulario 1040 para sus ingresos personales. No necesitan reportar los gastos del negocio en su formulario 1040 personal porque el formulario 1120 maneja sus impuestos de negocios. En caso de duda, asegúrese de preguntar a un profesional sobre sus cuestiones fiscales específicas.

¿Qué son los formularios 1040EZ y 1040A?

Antes de 2019, las personas con declaraciones de impuestos simples podrían haber utilizado formularios cortos como el 1040EZ o el 1040A. Sin embargo, el IRS dejó de fabricar estos formularios y ahora solo proporciona el Formulario 1040 o el Formulario 1040-SR.

¿Qué pasa si se comete un error en el formulario 1040?

Si ya ha presentado el formulario 1040 y se ha dado cuenta de que ha cometido un error, puede presentar una enmienda. El IRS ofrece el Formulario 1040X de enmienda en su sitio web. El plazo típico para el Formulario 1040X es de tres años a partir de la fecha de presentación del Formulario 1040 original. Hay secciones en el Formulario 1040X para indicar por qué necesita la corrección. Sin embargo, no puede presentar la enmienda electrónicamente. Una vez que el formulario está completo, debe enviarlo al IRS a través de la oficina de correos.

Te recomendamos

¿Qué es una propuesta de marca?

Calendario de amortización: Definición y métodos

19 Clases para los que buscan un título de psicología

Cómo crear una propuesta de ventas (con plantilla y ejemplo)

¿Qué es un equipo de proyecto? (Con funciones, características y preguntas frecuentes)

Lista de las 55 titulaciones más útiles para el futuro