¿Qué son los ingresos ganados?

Trabajar como contratista independiente o tener varios empleos no es inusual. Trabajar como empleado para una sola empresa es más sencillo que tener varios empleos en cuanto a la declaración de impuestos y la identificación de los ingresos. Aprender a identificar correctamente los ingresos obtenidos puede hacer que el pago de sus impuestos sea menos difícil.

En este artículo, explicamos qué son los ingresos del trabajo, describimos los tipos de ingresos que no se consideran ingresos del trabajo, detallamos la desgravación fiscal por ingresos del trabajo y proporcionamos las diferencias entre los ingresos del trabajo y los ingresos brutos.

Oportunidades de ingresos pasivos para ganar dinero extra

¿Qué son los ingresos devengados?

Los ingresos laborales son un tipo específico de ingresos del IRS. En general, se refiere a los salarios y cualquier otro ingreso relacionado con el trabajo por cuenta propia. Algunos ejemplos de ingresos laborales son:

  • Sueldos y salarios: El dinero que ganes por hora o por salario como trabajador autónomo cuenta como renta del trabajo.
  • Bonificaciones: Las bonificaciones que puedas recibir de un cliente a través de tu trabajo por cuenta propia también es un tipo de ingreso devengado.
  • Comisiones: Es posible que gane una comisión, o una compensación adicional basada en el rendimiento, como parte de su trabajo por cuenta propia. Se trata de un tipo de ingresos ganados.
  • Consejos: Las propinas monetarias que reciba de los clientes en el transcurso de su trabajo por cuenta propia cuentan como ingresos ganados.
  • Ganancias netas: Como autónomo, tendrás que calcular tus ganancias netas, que son el total de tus ventas menos el coste de los bienes vendidos y cualquier otro gasto del negocio. Las ganancias netas cuentan como ingresos ganados.

Hay algunos otros tipos de ingresos que pueden contar como ingresos laborales en algunos casos. Lo mejor es consultar a un profesional de la fiscalidad si tienes alguno de estos tipos de ingresos para ver si se consideran ingresos del trabajo o no en tu situación concreta:

  • de larga duración: En algunos casos, los pagos por incapacidad a largo plazo, que se reciben por determinadas lesiones o enfermedades, cuentan como ingresos de trabajo.
  • Beneficios de la huelga sindical: Algunos de los beneficios que se pueden recibir por una huelga sindical también pueden contar como ingresos laborales.
  • Compensación por jubilación: La Agencia Tributaria también considera que algunos acuerdos de compensación de jubilación diferida son un tipo de renta de trabajo.

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¿Qué no se considera renta del trabajo?

Además de los ingresos ganados, también puedes recibir ingresos no ganados de otras empresas u oportunidades de inversión. En términos generales, los ingresos no ganados son el dinero que recibes por invertir o ganar dinero de forma pasiva o por otras distribuciones financieras preestablecidas. Entre las fuentes habituales de ingresos no ganados se incluyen:

  • Pagos de anualidades: Una renta vitalicia es un tipo de producto de seguro que proporciona a los propietarios un desembolso regular de ingresos. Cualquier desembolso que reciba se considera probablemente un ingreso no ganado.
  • Ingresos por pensiones: Una pensión es un tipo de plan de jubilación. Los pagos de pensiones también son probablemente ingresos no ganados.
  • Distribuciones de cuentas de jubilación: El IRS considera algunas distribuciones de las cuentas de jubilación como ingresos no ganados.
  • 2. Ganancias de capital: Las ganancias de capital son los beneficios que obtienes de la venta de un activo, como una acción, y suelen contar como ingresos no ganados.
  • Ingresos por intereses: Los ingresos por intereses son el dinero que se obtiene de una cuenta, como una cuenta de ahorros o un CD, y suelen clasificarse como ingresos no ganados.
  • Dividendos: Algunas acciones proporcionan dividendos, que son pagos regulares, normalmente trimestrales, de los beneficios de la empresa, clasificados como ingresos no ganados.
  • Ingresos inmobiliarios: Los ingresos inmobiliarios son una categoría amplia que puede referirse a algunos tipos específicos de ganancias, pero en general, se refiere a cualquier ingreso que se obtenga de una empresa inmobiliaria. En la mayoría de los casos, el IRS considera que cualquier ingreso inmobiliario es un ingreso no ganado.
  • Pensión alimenticia: La pensión alimenticia es un pago ordenado por el tribunal de un ex-cónyuge para mantener su estilo de vida, y a menudo se considera como un ingreso no ganado.
  • Indemnización por desempleo: El estado paga una indemnización por desempleo a los solicitantes de empleo despedidos o que reúnen los requisitos necesarios y clasifica estos pagos como ingresos no ganados.
  • Algunas prestaciones de la seguridad social: Algunas prestaciones de la Seguridad Social, sobre todo las que están sujetas a impuestos, cuentan como ingresos no ganados.

Al igual que con todo lo relacionado con los impuestos, es aconsejable consultar a un profesional de la fiscalidad sobre su situación específica para obtener asesoramiento y orientación.

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¿Qué es el crédito fiscal por ingresos ganados?

El Crédito Fiscal por Ingreso del Trabajo, también llamado EITC o EIC, es una devolución de impuestos para ciertos contribuyentes que reúnen los requisitos. Los requisitos cambian anualmente en función de los salarios medios y el coste de la vida, pero el EITC está diseñado para que los trabajadores con ingresos bajos o moderados puedan aliviar su carga fiscal. La cantidad de dinero que puedes recibir depende de un par de factores como tus ingresos totales y el número de hijos o dependientes que mantienes.

Como se ha señalado, los requisitos cambian ligeramente cada año. Para tener derecho al EITC en 2020, debe cumplir los siguientes criterios:

  • Ingresos por cuenta ajena: Debe ganar al menos 1 dólar de ingresos.
  • Ingresos de inversión: No puede ganar más de 3.650 dólares en ingresos por inversiones.
  • Estado de la presentación: Usted cumple los requisitos siempre que no esté casado y declare sus impuestos por separado.
  • Ingresos de origen extranjero: No puede' tener ningún ingreso devengado en el extranjero, tal como se presenta en el formulario 2555 del IRS o en el formulario 2555-EZ del IRS.

Consulte a su contable o a otro profesional de la fiscalidad para obtener más información o para evaluar su situación individual con respecto al EITC.

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Diferencias entre los ingresos devengados y los ingresos brutos

Los ingresos ganados y los ingresos brutos difieren en formas que tienen importantes implicaciones fiscales. Entender lo que constituye un ingreso ganado y lo que constituye un ingreso bruto puede ayudarle a declarar sus impuestos con confianza:

Ingresos ganados

En términos generales, los ingresos ganados son todos los ingresos que obtienes de tus actividades por cuenta propia. Las fuentes más comunes de ingresos son los sueldos, los salarios, las propinas, las bonificaciones y las comisiones. Los tipos menos comunes de ingresos ganados incluyen algunos pagos por incapacidad a largo plazo, algunos tipos de beneficios de huelga sindical y algunas compensaciones de jubilación específicas.

Ingresos brutos

Los ingresos brutos incluyen todos los ingresos que una persona obtiene en general. Esto incluye los tipos de ingresos que entran en la categoría de ingresos ganados, como los sueldos, los salarios y las bonificaciones, pero también incluye los ingresos por inversiones y otros tipos de ingresos pasivos. Esencialmente, cualquier ingreso que obtenga, ya sea por trabajo o por fuentes pasivas como intereses o inversiones, cuenta para el total de sus ingresos brutos.