¿Qué significa amortización?

La amortización se refiere al proceso de repartir un préstamo en múltiples pagos. Entender cómo funciona la amortización puede ayudarle a elegir las mejores opciones de préstamo y tipos de interés para pagar la deuda más rápidamente y con menores cargos por intereses.

En este artículo, discutimos qué significa amortización, qué es un plan de amortización, los tipos de préstamos que se amortizan y proporcionamos un ejemplo detallado.

¿Qué significa amortización?

La amortización es un método contable sistemático que distribuye el coste de los activos intangibles a lo largo de un periodo específico, normalmente durante la vida útil del activo, con fines fiscales y contables. La amortización también se refiere al proceso de pago de la deuda o a la reducción del valor contable a través de los pagos normales de intereses y capital.

¿Qué es un plan de amortización?

Un plan de amortización es un plan dado por un prestamista, como un banco u otra institución financiera, que muestra un plan de reembolso del préstamo según la fecha de vencimiento del mismo. Los calendarios de amortización comienzan con el saldo impagado del préstamo. Los pagos de intereses se calculan multiplicando el saldo impagado del préstamo por el tipo de interés y dividiendo esa cifra por doce para cada mes de un año determinado.

La cantidad principal que se debe pagar en cualquier mes es una cantidad fija o el pago mensual total al que se le restan los intereses de ese mes. Al mes siguiente, el saldo impagado del préstamo se calcula como si fuera el saldo impagado del mes anterior, al que se le resta el último pago del principal. El esquema o patrón de amortización continúa para cada mes siguiente hasta que se realicen todos los pagos del principal y el saldo del préstamo llegue a cero.

¿Cómo funciona la amortización?

La amortización se utiliza sobre todo con los préstamos, como los de la vivienda y el automóvil. El pago mensual de un préstamo sigue siendo el mismo cada mes, pero las partes de su pago cambian a medida que va pagando el saldo principal pendiente. Cada parte de su pago se destina a:

  • Intereses o la cantidad que se paga al prestamista por el préstamo
  • El principal o la reducción del saldo de su préstamo

Los costes de los intereses son más costosos al principio de un préstamo. Esto es especialmente cierto con los préstamos que se consideran a largo plazo. En los primeros años de los pagos del préstamo, la mayor parte del pago se destina a los gastos de intereses y sólo una pequeña parte del pago se destina al saldo de capital. En efecto, al principio de los pagos mensuales del préstamo no se reduce mucho el importe del principal.

A medida que pasa el tiempo, más dinero se destina al saldo principal de un préstamo, lo que significa que los intereses son menores cada mes.

Los préstamos amortizados están pensados para saldar completamente el saldo del préstamo en un periodo de tiempo determinado. El pago final del préstamo se establece para pagar la cantidad restante de la deuda del préstamo. Por ejemplo, si usted tiene una hipoteca de 30 años sobre una casa o 360 pagos mensuales, en exactamente 30 años ese préstamo será pagado.

Tipos de préstamos amortizados

Hay varios tipos de préstamos que se amortizan aunque no todos funcionan de la misma manera. Estos préstamos son:

  • Los préstamos personales que se obtienen de un banco, un prestamista en línea o una cooperativa de crédito suelen concederse sobre la base de un plazo de préstamo de tres años y tienen pagos mensuales y tipos de interés fijos. Estos préstamos suelen ser de pequeñas cantidades y se utilizan para proyectos como la renovación de una casa o la consolidación de deudas.
  • Los préstamos hipotecarios suelen basarse en una hipoteca de tipo fijo a 30 o 15 años. Muchos propietarios venden la casa o refinancian su préstamo antes de pagar la última cuota de su préstamo hipotecario. Sin embargo, el préstamo se establece como si debiera mantenerlo durante todo el plazo.
  • Los préstamos para automóviles suelen ser préstamos a 5 años o menos que se pagan con una cuota mensual fija. Los préstamos para automóviles más largos están disponibles para pagos mensuales más bajos, sin embargo, el comprador de automóviles puede arriesgarse a que el importe de su préstamo supere el valor de su coche y se añaden más intereses para los plazos de préstamo más largos.

Tipos de préstamos que no se amortizan

Estos son algunos de los préstamos comunes que no se amortizan:

  • Tarjetas de crédito o deuda renovable: Puedes elegir la cantidad que pagas en las tarjetas de crédito, siempre que cumplas con el pago mínimo mensual y puedas seguir utilizando la tarjeta repetidamente.
  • Préstamos globales: Estos préstamos suelen requerir pequeños pagos al principio del préstamo y luego requieren una gran suma global al final del préstamo. Sin embargo, la mayoría de las personas refinancian el préstamo si no disponen de una gran suma de dinero para pagar el importe del préstamo.
  • Préstamos de sólo interés: La mayoría de los préstamos de sólo interés no se amortizan al principio porque al principio sólo se están pagando los intereses y sólo se puede pagar la cantidad principal si se decide hacer pagos adicionales.

Ejemplo de amortización

Considere el siguiente ejemplo de préstamo de amortización:

Supongamos que un prestamista decide amortizar un préstamo de 50.000 dólares a un interés anual del 5% durante un periodo de 5 años. Esto significa que tendrá 60 pagos mensuales de 875 $. Los pagos iniciales tendrán las siguientes características:

  1. Los intereses ascienden a 208,33$ (50.000$ X 5% X 1/12) que se suman a un pago de capital de 666,67$. Una vez realizado este pago, el saldo del capital es de 49.333,33 dólares (50.000 dólares – 666,67 dólares).
  2. Los intereses del segundo pago ascienden a 205,55 $ (49.333,33 X 5% X 1/12) que se suman a un pago de capital de 669,45 $‬. Una vez realizado el segundo pago, el saldo de capital es de $48.663,88 ($49.333,33 – $669,45).

Los intereses y el importe de los pagos continúan así durante 60 pagos y, una vez realizado el 60º pago, el saldo resultante del préstamo es 0. Esto significa que el préstamo se amortiza a lo largo de su plazo de 5 años.

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