PREGUNTAS FRECUENTES: ¿Qué significa tener un flujo de caja positivo? (Más consejos)

Tener un flujo de caja positivo es muy útil para su empresa, ya que significa que todas las operaciones pueden financiarse únicamente con las ventas. Independientemente de su función dentro del equipo de gestión o financiero, estar familiarizado con el concepto de flujo de caja positivo puede aportar grandes beneficios a su organización. Conocer todos los detalles de lo que significa tener un flujo de caja positivo es una habilidad valiosa. En este artículo, analizamos algunas de las preguntas más frecuentes sobre lo que significa ser un flujo de caja positivo.

¿Qué significa tener un flujo de caja positivo?

La tesorería es el activo líquido que una empresa utiliza para pagar sus facturas. El flujo de caja es el movimiento de efectivo en diversas formas, como transferencias bancarias, pagos con tarjeta de crédito y cheques, que entran y salen de la cuenta de la empresa. Por lo tanto, una empresa tiene un flujo de caja positivo si entra más efectivo en sus cuentas del que sale.

Relacionado: Guía del flujo de caja

¿Por qué el flujo de caja es importante para una empresa?

Algunas de las principales razones por las que el flujo de caja es importante para una empresa son

  • Ayuda a la dirección a tomar mejores decisiones. Saber exactamente cuántos fondos entran y salen de la empresa en un momento dado permite a su dirección tomar decisiones basadas en información precisa. Esto les ayuda a evitar problemas de gastos excesivos y les da la plataforma para realizar compras importantes para el futuro de la empresa.

  • Permite comprender mejor cómo gasta el dinero la empresa. Una gestión eficaz de la tesorería ayuda a la dirección de una empresa a entender exactamente cómo gasta y gana dinero, lo que puede ayudarles a encontrar formas de recortar costes y optimizar diversas operaciones.

  • Puede ayudar a determinar el momento adecuado para ampliar un negocio. La expansión empresarial puede ser arriesgada, ya que implica el gasto de grandes cantidades de efectivo en elementos como edificios, equipos, existencias, empleados y otros elementos necesarios para el crecimiento de una empresa. Una gestión eficaz de la tesorería puede ayudar a los dirigentes de una organización a determinar el momento más adecuado para la expansión.

  • Ayuda a mantener buenas relaciones comerciales con terceros. Tener el control sobre el flujo de caja de la empresa puede evitar situaciones en las que no haya suficientes fondos disponibles para pagar a proveedores, contratistas u otros terceros.

Relacionado: Análisis del flujo de caja: Definición y ejemplos

¿Cuál es la diferencia entre ser positivo en el flujo de caja y ser rentable?

El flujo de caja es una expresión de la cantidad de dinero que recibe y gasta una empresa, mientras que el beneficio es el total de ingresos menos todos los costes de la actividad, como los impuestos, los gastos, la depreciación, los intereses de la deuda y otros costes necesarios para llevar a cabo el negocio. Aunque en la mayoría de las situaciones tener un flujo de caja positivo significa que la empresa es rentable, los dos no son equivalentes, y hay situaciones en las que una organización puede tener un flujo de caja positivo pero perder dinero al mismo tiempo. Algunas de ellas son

  • Cuando una empresa opera con una pérdida neta pero toma prestada una cantidad de efectivo que le ayuda a crear un flujo de caja positivo
  • Cuando una empresa opera con pérdidas netas pero tiene un gran gasto de depreciación añadido al estado de flujo de caja
  • Cuando una empresa vende un activo importante para obtener capital, el dinero que recibe se registra como una adición de efectivo
  • Cuando una empresa acumula gastos devengados, que son aquellos que no tienen que pagarse hasta el siguiente ejercicio económico, puede registrar una pérdida neta pero también tener un flujo de caja positivo

Relacionado: 8 razones por las que los estados de flujo de caja son importantes

¿Cómo se calcula el flujo de caja?

Calcular el flujo de caja neto de su empresa implica sumar todos los gastos de su negocio que se produjeron durante un periodo de tiempo específico y restarlos de la cantidad total de ingresos recibidos. Como fórmula, el flujo de caja es:

Ingresos netos – actividades de explotación – actividades de inversión – actividades de financiación = Flujo de caja

¿Cuáles son algunos consejos para gestionar eficazmente el flujo de caja?

Tenga en cuenta estos consejos para mejorar las probabilidades de gestionar eficazmente su flujo de caja:

  • Realiza un seguimiento de todos los ingresos y gastos. El primer elemento de una gestión eficaz de la tesorería es saber exactamente cuánto dinero entra y sale de la empresa en un momento dado.

  • Busque siempre formas de reducir costes. La gestión eficaz de la tesorería suele ser más fácil cuando se optimizan los costes, ya que mejora las probabilidades de registrar un flujo de caja positivo. Cualquier gasto redundante o innecesariamente grande puede afectar a su flujo de caja.

  • Vende los activos que no utiliza. Mantener activos que no producen nada para la empresa puede reducir las probabilidades de que registre un flujo de caja positivo, así que asegúrese de realizar auditorías periódicas y de vender cualquier equipo o propiedad que la empresa ya no utilice.

  • Alquilar en lugar de comprar. La compra de un edificio o de un equipo puede suponer una gran carga financiera para la empresa y existe la posibilidad de que sea redundante en algún momento del futuro. Al arrendar en lugar de comprar, se mantiene la flexibilidad necesaria para controlar mejor el flujo de caja.

  • Obtenga una línea de crédito aunque no la necesite. Los problemas de liquidez pueden afectar gravemente a una organización, ya que pueden provocar retrasos en los pagos a los proveedores y el aplazamiento de algunas operaciones comerciales. Tener una línea de crédito preparada ayuda a superar esos momentos sin penalizaciones, pérdida de ventas o cualquier otra consecuencia negativa.

Relacionado : Cómo determinar la relación entre el precio y el flujo de caja

¿Cuáles son algunos términos importantes asociados al flujo de caja?

Algunos de los términos más importantes asociados al flujo de caja son:

  • Ingresos netos: Representa los ingresos sobrantes de una empresa después de pagar todos los gastos

  • Rentabilidad: El estado en que se encuentra una empresa cuando sus gastos son inferiores a sus ingresos totales

  • Flujo de caja operativo : El dinero que entra y sale como resultado directo de la producción y venta de bienes

  • Invertir el flujo de caja: El dinero gastado y generado como resultado de diversas actividades relacionadas con la inversión, como la compra o venta de valores y activos

  • Financiación del flujo de caja: Los flujos de caja utilizados para financiar la organización a partir de diversas transacciones que implican deuda, capital y el pago de dividendos.

  • Estado de flujo de caja: Un documento financiero que proporciona un análisis exhaustivo de la evolución de la tesorería de una empresa durante un periodo predeterminado

  • Liquidez: La capacidad de una empresa para cumplir sus obligaciones financieras a corto plazo.

Te recomendamos

¿Qué es un diagrama de Gantt? Definición, tipos y uso

¿Qué es el coste indirecto? (Ejemplos y explicaciones)

FAQ: ¿QUÉ SON LAS CULTURAS DE LAS ORGANIZACIONES DE APRENDIZAJE? ¿Qué son las culturas de las organizaciones de aprendizaje? (Más beneficios)

Gestión del rendimiento de las aplicaciones: Definición y beneficios

¿Qué es la comunicación descendente? (y cómo utilizarla)

Cómo dormir mejor durante la COVID-19