25 términos financieros esenciales que debes conocer

El campo de las finanzas puede ser complejo, pero conocer los términos financieros más comunes puede ayudarle a comprender los conceptos económicos y aplicarlos a su vida. Tener una comprensión clara de estos términos también puede ayudarle a tomar decisiones financieras. Dedicar tiempo al estudio de estos conceptos también puede ayudarle a discutir temas financieros con sus compañeros de trabajo, clientes e inversores de forma más eficaz. En este artículo, analizamos la importancia de aprender los términos financieros y enumeramos 25 términos que puede necesitar conocer.

¿Por qué es importante conocer los términos financieros?

Conocer los términos financieros es importante porque puede ayudarte a entender y gestionar tu situación financiera. Por ejemplo, puede utilizar estos conocimientos para tomar decisiones financieras importantes, como pedir un préstamo, alquilar o comprar una propiedad y planificar la jubilación. También puede ayudarle a mantenerse al día y a conocer las noticias y los acontecimientos económicos actuales.

Dependiendo de su trabajo, conocer estos términos también puede favorecer su carrera y su rendimiento en el trabajo. Si trabajas en contabilidad, finanzas, ventas o campos similares, es posible que necesites utilizar términos financieros a diario para completar tus tareas y comunicarte con colegas y clientes. Del mismo modo, si tiene un negocio, puede necesitar conocer estos términos para gestionar sus finanzas y crear estados financieros o gestionar tareas de contabilidad.

Relacionado: 75 Términos básicos de contabilidad y definiciones

25 términos financieros comunes que hay que conocer

La siguiente lista consta de términos financieros esenciales y sus definiciones:

1. Préstamo

Un préstamo es una suma de dinero o un artículo que una entidad presta a otra. El prestatario devuelve su deuda al prestamista en un plazo determinado y puede pagar intereses por ella y posibles comisiones adicionales. Para pedir un préstamo, una persona suele tener que dar una razón e información financiera al prestamista, como su puntuación de crédito y una prueba de empleo. A veces los prestamistas exigen una garantía, lo que significa que el prestamista y el prestatario acuerdan que si el prestatario no devuelve el préstamo — lo que se conoce como impago — el prestamista puede embargar una propiedad en su lugar.

2. Interés

El interés es el dinero adicional que los individuos deben pagar cuando piden dinero prestado. Las instituciones que prestan dinero a una entidad suelen cobrar intereses a un tipo que es un porcentaje del préstamo. Por ejemplo, si un individuo obtiene un préstamo de 30.000 dólares para un coche, es posible que tenga que pagar un 5% adicional del préstamo, es decir, 1.500 dólares de intereses. Los tipos de interés también pueden variar en función de otros factores, como la puntuación crediticia del individuo y el tiempo que tarda en devolver el dinero. Los particulares también pueden ganar intereses cuando invierten o ahorran dinero.

3. Interés compuesto

El interés compuesto es el importe de los intereses devengados por un préstamo o depósito basado en el importe inicial más los intereses acumulados a lo largo del tiempo. Mientras que los bancos y prestamistas calculan el interés simple como un porcentaje del importe inicial o principal del préstamo o depósito, calculan el interés compuesto como un porcentaje del nuevo importe del préstamo o depósito cada año. Como resultado, una deuda o depósito con interés compuesto crece a un ritmo más rápido que el interés simple.

4. Crédito

El crédito es un acuerdo contractual en el que un prestamista presta dinero a un prestatario, entendiendo que éste lo devolverá más tarde. Un prestatario puede demostrar su fiabilidad de numerosas maneras, como devolviendo su crédito en su totalidad y a tiempo de forma constante. Las tarjetas de crédito representan el ejemplo más común de compra a crédito.

5. Puntuación FICO

La puntuación FICO es un número de tres dígitos que mide la fiabilidad de un individuo para devolver préstamos o deudas. Este concepto, también llamado puntuación de crédito, demuestra la solvencia del individuo. Los bancos, los prestamistas y otras instituciones financieras calculan las puntuaciones de crédito basándose en factores como el historial de pagos, la duración del historial de crédito y las deudas. Cuanto más alta sea la puntuación, más posibilidades tendrá la persona de obtener condiciones favorables en un préstamo o una tarjeta de crédito.

6. Activo

Un activo es un elemento con valor económico que posee una entidad y que aparece en los balances de las empresas. Los activos corrientes, también llamados activos líquidos, representan activos que los propietarios pueden convertir fácil y rápidamente en efectivo, a menudo en el plazo de un año. Algunos ejemplos son los saldos de las cuentas corrientes o de ahorro, las existencias y las inversiones a corto plazo. Los activos no corrientes, también llamados activos fijos, tardan más en liquidarse. Algunos ejemplos son las propiedades, la maquinaria y los equipos. Los activos pueden ser tangibles, es decir, objetos materiales como dinero en efectivo o equipos. Los activos intangibles no son objetos físicos pero siguen teniendo valor, como las marcas, las patentes, los derechos de autor y los acuerdos de franquicia.

Relacionado: ¿Qué es un activo?

7. Pasivo

Un pasivo es una deuda o cantidad de dinero que una entidad debe a otra. Ejemplos de pasivos son los préstamos bancarios, las cuentas por pagar y las deudas por tarjetas de crédito. Los pasivos corrientes vencen en un año, mientras que los no corrientes son más a largo plazo, como las hipotecas y los arrendamientos. Al igual que los activos, los pasivos aparecen en los balances de las empresas.

Relacionado: Guía completa del pasivo: Definición y ejemplos

8. Patrimonio neto

El patrimonio neto es el valor total de lo que posee una persona o empresa menos la cantidad que debe en concepto de deudas. En consecuencia, representa la diferencia entre los activos y los pasivos de una entidad. Los individuos pueden determinar el patrimonio neto sumando el valor de todos sus activos y restando sus deudas de ese total.

9. Ingresos

Los ingresos son la cantidad de dinero que una entidad gana por su trabajo o por sus inversiones. Por ejemplo, un vendedor puede generar ingresos vendiendo productos a los clientes. Mientras que los ingresos son el total de ingresos que recibe una entidad por sus actividades típicas, los ingresos netos o el beneficio neto es la cantidad de dinero que recibe una entidad después de restar los gastos o costes.

Relacionado: Ingresos netos para particulares y empresas: Cuál es la diferencia y cómo calcular los ingresos netos

10. Gastos

Los gastos son los costes de funcionamiento de una empresa y están relacionados con la generación de ingresos. Ejemplos comunes de gastos son el alquiler, los servicios públicos, los salarios de los empleados y los costes de marketing. Las empresas hacen un seguimiento de los gastos para las cuentas de pérdidas y ganancias y pueden amortizar algunos gastos en sus declaraciones de impuestos, aunque dichas amortizaciones deben cumplir las normas del IRS.

Relacionado: ¿Qué son los gastos?

11. Presupuesto

Un presupuesto es un plan financiero elaborado por una entidad que determina la cantidad de dinero que va a gastar durante un periodo determinado. Al elaborar los presupuestos, los particulares y las empresas suelen tener en cuenta factores como los ingresos, los activos y los pasivos. Un presupuesto puede ayudar a las entidades a comparar cuánto dinero ganan con cuánto gastan, lo que les permite tomar decisiones financieras o hacer planes para el futuro.

12. Cuentas por cobrar

Las cuentas por cobrar son el dinero que los clientes deben a una empresa por los productos o servicios que les ha prestado. Significa que la empresa ha realizado una venta pero aún no ha recibido el pago por ella. Las empresas suelen entregar facturas a los clientes en las que se indica la cantidad que se les debe y se incluyen las cuentas por cobrar como activos en los balances.

Relacionado: P&R: ¿Qué son las cuentas por cobrar y cómo funcionan?

13. Cuentas por pagar

Las cuentas por pagar son el dinero que una empresa debe a otras entidades por bienes o servicios prestados. Este concepto representa cuando una empresa ha recibido un bien o servicio, a menudo comprado a crédito, pero aún no lo ha pagado. Las empresas muestran las cuentas por pagar como deudas o pasivos a corto plazo en los balances.

Relacionado: ¿Qué son las cuentas por pagar? Definición y funcionamiento

14. Balance de situación

El balance es uno de los tres documentos financieros principales que crean las empresas. Representa la situación financiera de una organización en un momento determinado, mostrando sus activos, pasivos y fondos propios. Este estado financiero enumera los activos en un lado y los pasivos y el patrimonio neto en el otro, y ambos lados deben ser iguales.

15. Cuenta de resultados

La cuenta de resultados, también conocida como cuenta de pérdidas y ganancias, es otro documento financiero fundamental para las empresas. Este documento informa de las ganancias y las pérdidas o los gastos de una empresa durante un período determinado, a menudo mensualmente. Este estado financiero ayuda a medir la capacidad de una empresa para ganar dinero y su potencial de crecimiento.

16. Estado de tesorería

El estado de flujos de caja es el tercer documento financiero fundamental para las empresas. Este documento refleja el movimiento de entrada y salida de dinero de una empresa durante un periodo determinado. Un estado de flujo de caja mide la solvencia, es decir, la capacidad de una organización para pagar sus facturas y gastos. Si entra más dinero en la empresa que el que sale, la empresa tiene un flujo de caja positivo.

17. Inversión

Una inversión es una asignación de dinero con la expectativa de obtener una ganancia o un beneficio material a cambio. Con una inversión, los individuos no tienen la intención de utilizar el bien que han comprado, sino que lo conservan para crear valor o más dinero. Muchas personas invierten dinero en el mercado de valores, con el objetivo de utilizar sus inversiones para generar más dinero. Los individuos también pueden comprar propiedades inmobiliarias u otros activos que aumentan su valor con el tiempo.

18. Asignación de activos

La asignación de activos es la decisión de una organización sobre los activos en los que planea invertir. Los tres principales tipos de activos o clases de activos son el efectivo, las acciones y los bonos. Al tomar estas decisiones de inversión, las organizaciones suelen tener en cuenta los riesgos y beneficios potenciales. Eventualmente, las organizaciones pueden ajustar su asignación de activos, lo que se conoce como reequilibrio, para alinearse con las necesidades del negocio o aumentar los beneficios.

19. Acciones

Las acciones, también llamadas participaciones, son porciones o acciones de la propiedad de una empresa. Las empresas venden acciones o participaciones para conseguir dinero para desarrollar productos, pagar deudas y hacer crecer su negocio. Cuando las personas o entidades compran acciones de una empresa, están invirtiendo en ella. Como el valor de las acciones puede aumentar con el tiempo, los inversores pueden venderlas más tarde para obtener un beneficio. También pueden beneficiarse si las acciones pagan dividendos o partes de los ingresos de la empresa.

20. Bonos

Los bonos son inversiones en deuda, que representan un tipo de valores de renta fija. Comprar un bono significa que un individuo deja que una entidad, a menudo una corporación o un gobierno, tome prestado su dinero durante un periodo determinado. La entidad devuelve al inversor, a menudo con intereses, en pagos periódicos.

21. Ganancias de capital

La plusvalía es el aumento del valor de un activo o inversión por encima de su precio de compra inicial. Representa la diferencia entre el valor actual de algo y el valor que tenía cuando se compró. La plusvalía realizada se produce cuando la entidad vende el activo o la inversión. La pérdida de capital se produce cuando el activo o la inversión pierde valor desde su compra.

22. Hipoteca

Una hipoteca es un préstamo utilizado para comprar una propiedad. Los particulares devuelven sus hipotecas a los bancos o prestamistas financieros en pagos regulares con intereses durante un periodo determinado. La propiedad sirve como garantía, por lo que el prestamista puede embargarla si un individuo no puede hacer sus pagos.

23. Amortización

La amortización es el proceso de devolución de la deuda en cuotas periódicas a lo largo de un periodo determinado. Los prestamistas u otras entidades calculan la amortización basándose en el importe total del préstamo y el tipo de interés acordado. Normalmente se paga mensualmente, y el pago representa una combinación de los costes de los intereses y el saldo del préstamo.

Relacionado: Todo lo que hay que saber sobre la amortización

24. Impuestos

Los impuestos son tasas pagadas por individuos o entidades a los gobiernos que financian el gasto público y los programas públicos. Por ejemplo, los gobiernos pueden utilizar el dinero de los impuestos para la defensa nacional, las fuerzas policiales y de extinción de incendios, el desarrollo comunitario y el pago de la deuda nacional.

25. AGI

El ingreso bruto ajustado (AGI) es el total de los ingresos obtenidos de los salarios o las inversiones menos los ajustes de ingresos aprobados por el IRS. Estos ajustes pueden incluir los intereses de los préstamos estudiantiles, las contribuciones a las cuentas de jubilación o los gastos de trabajo. El IRS utiliza el AGI de las personas para identificar sus ingresos imponibles y determinar si tienen derecho a ciertas deducciones o créditos fiscales.

Te recomendamos

Cómo organizar tu papeleo en 7 pasos

¿Qué son los análisis de Big Data? (Definición, beneficios y consejos)

Cómo obtener la opinión de los clientes

Características del buen trabajo en equipo (con consejos)

MBA Ejecutivo: Definición y Beneficios

¿Qué es la alineación estratégica? (Importancia y cómo conseguirlo)